保险中介人素质保证计划.pdf

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1、保險中介人素質保證計劃強制性公積金計劃考試研習資料手冊第六版2007年1月更新積金局新辦事處巿民現在可以親臨積金局四個辦事處的任何一個辦事處核實強積金中介人的註冊狀況。為此，《強制性公積金計劃考試研習資料手冊》/《強積金中介人研習資料手冊》（第六版）第7.3章(e)段已經更新，提供積金局四個辦事處的地址以及積金局的網址。現把該段載列如下﹕第7.3章(e)強積金中介人公開紀錄冊積金局備存有關所有註冊強積金中介人的紀錄冊。市民可透過以下方法核實強積金中介人的註冊狀況：(i)致電積金局熱線29180102；(ii)

2、瀏覽積金局網頁：www.mpfa.org.hk；或(iii)親臨位於下列地址的積金局辦事處查詢：z香港九龍柯士甸道西一號環球貿易廣場16樓；z香港新界葵芳興芳路二二三號新都會廣場一座36樓；z香港中環港景街一號國際金融中心一期607-608室；或z香港九龍觀塘觀塘道三八八號創紀之城一期一座25樓。2008年12月序言本研習資料手冊按照強制性公積金計劃考試範圍編纂而成，試題將參考本手冊擬定。內文每章結尾部分另列有模擬試題以供參考。本手冊主要為職業訓練局保險中介人素質保證計劃下「強制性公積金計劃考試」的應考人士而

3、編製。準備參加香港證券專業學會「強積金中介人考試」的人士，亦宜參閱。兩個考試範圍一樣，同獲強制性公積金計劃管理局認可。通過考試者，可獲承認符合強制性公積金中介人的考試規定。編纂本手冊的目的，是為應考人士提供可靠的參考資料。儘管編寫時已力臻完美，內文或仍有錯漏或不善之處。如有需要，請參閱有關法例或尋求專業意見。還望不吝賜正，待再版時得以訂正。初版：1999年6月第二版：2000年6月第三版：2001年10月第四版：2002年11月第五版：2005年12月第六版：2007年1月©保險業監理處1999年、2000年

4、、2001年、2002年、2005年、2007年本研習資料手冊任何部分的文字或圖表，如未經保險業監理處事先許可，不得翻印作出售或牟利用途。i目錄章次頁次1.強制性公積金（簡稱「強積金」）制度簡介1/11.1退休保障的需要1/11.1.1人口老化1.1.2強積金制度實施前的退休保障1.2為何推行強積金制度？1/21.2.1三大安老支柱1.2.2強積金的優點1.3強積金對經濟的影響1/42.規管架構2/12.1強制性公積金計劃管理局（簡稱「積金局」）2/12.1.1積金局的職能2.1.2積金局的組織架構2.2其他

5、規管機構2/22.2.1證券及期貨事務監察委員會（簡稱「證監會」）2.2.2保險業監督2.2.3金融管理專員2.3強積金法例、守則、指引及標準2/32.3.1《強制性公積金計劃條例》（簡稱《強積金條例》）2.3.2《強積金條例》的規例2.3.3強積金守則、指引及標準2.4其他有關法例2/62.4.1《職業退休計劃條例》2.4.2《證券及期貨條例》2.4.3《保險公司條例》2.4.4《銀行業條例》ii章次頁次2.4.5《僱傭條例》2.4.6《稅務條例》2.4.7《受託人條例》3.強積金制度的主要特點3/13.1

6、計劃資產的保障3/13.1.1信託安排3.1.2嚴格的認可規定3.1.3專業彌償保險3.1.4補償基金3.2獲委任服務提供者的職能3/23.3強積金計劃的種類3/43.4涵蓋範圍3/43.5獲豁免人士3/73.6登記參加計劃3/73.6.1僱主的責任3.6.2自僱人士的責任3.6.3受託人的責任3.7供款3/83.7.1強制性供款3.7.2自願性供款3.7.3稅項寬減3.7.4拖欠供款3.8權益的歸屬3/203.9權益的保存3/203.10權益的可調動性3/213.10.1終止受僱的僱員3.10.2自僱人士成

7、為受僱僱員3.10.3受託人在轉移累算權益方面的責任iii章次頁次3.11權益的提取3/223.12無人申索的權益3/233.13長期服務金/遣散費的抵銷安排3/233.14僱主的主要責任3/243.14.1沒有獲《強積金條例》豁免的僱主3.14.2僱員離職4.強積金受託人4/14.1信託安排4/14.1.1信託的概念4.1.2受託人的受信責任4.1.3對受託人的追索權4.1.4信託安排的優點4.2受託人的分類4/34.3受託人的職責及職能4/34.4受託人的核准4/44.5持續監察4/54.6《強積金核准受

8、託人合規標準》4/64.7制裁及罰則4/75.強積金計劃及投資5/15.1強積金計劃的註冊及成分基金的核准5/15.2強積金計劃5/15.3成分基金5/15.3.1成分基金的特點5.3.2成分基金的種類5.4核准匯集投資基金5/85.4.1匯集投資基金的核准5.4.2匯集投資基金的種類5.5投資政策陳述書5/9iv章次頁次5.6投資標準及限制5/95.6.1投資管控5.6.2准許投資項目5.6.3其