天伦置业内部控制自我评估报告.pdf

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1、黑龙江天伦置业股份有限公司2010年内部控制自我评估报告一、综述（一）公司内部控制的组织架构1、公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。2、公司董事会是公司的决策机构，负责建立和监督公司内部控制体系，建立健全内部控制的政策和方案;董事会秘书负责处理董事会日常事务。3、公司监事会是公司的监督机构，对公司董事、总经理及其他高管人员的行为及各子公司的财务状况进行监督及检查，对股东大会负责并报告工作,维护公司及其股东的财产安全等合法权益，防止公司违法行为的发生。4、公司董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬委

2、员会、考核委员会和战略委员会四个专业委员会。提名委员会主要负责对公司董事、高级管理人员的人选，选择标准和程序进行研究、审查并提出建议；审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通，对公司的各项业务活动、财务收支，经营管理活动的真实性、合法性、安全性和效益性进行检查评价；薪酬委员会和考核委员会主要负责制订公司董事及高级管理人员的考核标准，进行考核并提出建议，同时负责制订、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案；战略委员会主要负责对公司中、长期发展战略和重大投资决策进行研究并向公司董事会提出建议及方案。5、公司管理层负责内部控制制度的制订和有效执行，通过指挥、协调、管理、监督各控

3、股子公司和职能部门行使经营管理职权，保证公司的正常经营运转。各控股子公司和职能部门负责具体实施公司股东大会、董事会的各项决策，完成生产经营任务，管理公司日常事务。（二）公司内部控制制度建立情况本公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的规定，根据自身的经营目标和具体情况制定了较为完整的企业管理内部控制制度：1、公司方面：制订了《公司章程》、《募集资金使用管理办法》、《关联交易管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《重大事项内部报告制度》、《投资者关系管理制度》、《对外担保管理制度》和《总经理工作细则》。2、三会方面：制订了《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会

4、议事规则》、《董事会秘书工作细则》和《独立董事工作制度》。3、财务和审计方面：制订了《财务会计管理制度》和《内部审计制度》。公司按照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等国家有关法律法规，建立了较为完善的财务会计制度和内部控制体系，提高了会计核算质量，加强和规范了财务在公司运行与项目开发过程中对预算、成本、资金等管理环节所起到得监督和控制作用。4、其他：《劳动人事管理制度》和《证券投资内部控制制度》。（三）2010年度公司内部审计部门主要工作情况2010年，为进一步发挥公司内部控制的积极作用，加强公司内部监控力度，公司在原来审计部的基础上，按照公司未来经营目标和展望，对

5、内审人员和部门设置做了适当的扩展和调配。其中主要是将审计部更名为审计中心，中心配备专职人员，从组织形式上强调和提高了内部审计工作的重要性，确定了审计工作的指导思想——围绕公司发展战略和经济活动实际，建立健全内部控制和风险防范的长效机制，为公司健康发展提供重要保障。2010年公司继续完善公司内控制度，继续加强和规范企业内部控制，进一步提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展。内部环境方面，公司根据有关法律法规和公司章程，进一步规范和完善公司治理结构和议事规则，组织和指导各部门及子公司相关人员学习有关公司制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，为制度的落实制定进

6、一步的操作细则和规范。（四）总体评价公司内部控制管理是一个持续和长期的过程。从目前来看，公司的内控制度逐渐覆盖公司运营的各环节，形成了较为规范的管理体系，对预防和及时发现,纠正公司运营过程可能出现的风险，起到了较为有效的作用。同时，内部控制管理的执行，保证了会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性。2010年度，通过组织培训学习、普法宣传等，提高了员工特别是董监高的守法意识，依法经营的意识和理念。二、重点控制活动（一）对控股子公司的管控黑龙江天伦置业股份有限公司100%100%55%60%田贵广广阳州州州叫六润天曼盘龙利水矿房达吉业地实源有产业煤限业有有责有限限任限公公公公

7、司司司司90%10%70%100%河广广南州西新为凤景众山致物天房业伦地管矿产理业有有有限限限公公公司司司1、对子公司高级管理人员管理控制建立完善了公司对子公司的管理制度及其对子公司管理人员、公司派驻子公司管理人员相关的一系列管理规定，并根据公司流程体系的要求，建立与公司衔接的较为完善的内部控制，特别是在财务制度及流程方面，明确各自的目标、职责、权限、分工，实现经营过程中对突出风险点的掌控。2、建立财务信息网络系统，实行预算控制；加强资金授权使用管理，实行限额控制；委派财务总监，全面实现日常财务监控。对