中国平安内部控制自我评估报告

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1、中国平安内部控制自我评估报告　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第一部分前言　　中国平安保险（集团）股份有限公司（以下简称"国平安"或"公司"）一向以国际化标准、专业透明的公司治理而著称。公司建立的"权责制衡的内部监管体系，专职专业问责制的董事会、高度负责的监事会、国际水准的高级管理队伍以及架构完整的各专业委员会"，为公司持续稳健发展提供了保障。公司率先采用国际会计师审计、聘请独立的外部精公司、国际咨询公司，并在同行率先引入海外高级管理人才和国际先进的管理体系。　　公司自1988年成立以来始终致力于构建符合国

2、际标准和监管要求的内控管理体系，2007年公司开展内控架构改革，重新规划并设立了集团统一的内控管理机构--内部控制管理心。通过完善专业子公司合规管理架构、建立合规管理政策和工具，合规的事前风险防范作用开始显露；各职能心和专业子公司通过建立、完善内部管理制度，精部门、各业务部门和各级机构对日常经营风险的监控进一步加强；通过全系统稽核监察架构改革建立的稽核垂直管理体制，实现了稽核监察资源的集中管理和调配，审计的独立性得到最大程度的保证，同时通过优化稽核、审计平台，推行远程审计，提高了稽核检查监督的工作效率。事前、事中

3、、事后风险管控辅成、相互制衡的内控管理三道防线愈加坚固，有效防范了经营决策及管理风险，确保了公司的稳健经营。　　2007年度公司采取的系列内控完善改进举措，使得公司内部控制执行情况在"规范成熟的公司治理结构、统一的内控管理、完善的制度体系、先进的管控模式和得力的团队管理"的内控环境呈现不断优化态势。　　现将本公司的内部控制情况报告如下。　　　　　　　　第二部分公司内部控制基本情况　　一、公司治理　　"集团控股，分业经营，分业监管，整体上市"高度概括了公司国际化标准的公司治理结构。公司根据《华人民共和国公司法》、《

4、上市公司治理准则》等关法律法规建立了完善的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会，和管理层职责明确，并建立了完备规范的议事规则、决策机制、决策评估、责任追究机制和独立董事制度。股东大会、董事会、监事会，和管理层之间各负其责、规范运作、相互制衡，在内部控制的权责清晰，为公司内部控制目标的实现提供了合理保证。2007年6月，公司被亚太区著名杂志《CorporateGovernanceAsia》及亚洲企业各界联合评选为"亚洲企业治理2007年度杰出表现奖"，是获得该奖项历史上唯一的中国大陆金融及保险企业，显示公司规范成

5、熟的治理结构获得泛认同。　　二、集团内审地位及架构设置　　为强化董事会决策功能，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《公司法》、《保险法》、《审计法》及公司章程等相关规定，在董事会授权下，公司于2002年成立了由半数以上独立非执行董事组成的集团审计委员会，全面审查和监督公司财务报告、内部审计方案及内部控制有效性，审阅和审查财务、经营、合规、风险管理情况。集团内审地位及架构设置为公司内控建设提供了强有力的组织保证。目前集团内审地位及架构设置如图示：　　　　　　　　　　　　　　　　董事会　　　　　　　

6、　　　　　　　　　审计委员会　　　　　　　　　　　　　　集团稽核监察部　　上海分部深圳分部综合管理室IT稽核室监察室　　稽核监察部门稽核监察部门　　　　　　　　　　　　　　平安资产管理深圳　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　平安养老险平安健康险　　分支机构　　分支机构　　　　　　平安产险平　　　　平安信托平安证券　　稽核监察部　　分支机构　　稽核监察部　　　　辖区机构　　分支机构　　　　　　　　安寿　　　　　　　　　　平安银行　　　　　　　　　　辖区机构　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　险　

7、　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（各专业公司设立稽核监察部门）　　三、公司内控制度建设及实施情况　　公司自成立以来一直注重内控制度建设，按照法律、行政法规、部门规章以及上市规则的要求建立了涵盖公司层面、下属部门及附属公司层面、各业务环节层面及各项相关管理活动的较为健全的内部控制制度。2007年公司根据监管政策、行业准则以及公司管理制度的变化，进一步完善公司内部控制制度，并朝建立国际一流的内控体系迈进。　　在注重执行的企业文化引导下，公司内控制度得到有效实施，2007年公司开展全面制度、流程检视工作，推动

8、了制度、流程的完善优化和执行。稽核工作反馈情况显示业务活动合法合规性提高，员工违规行为减少，大案要案率显著下降。　　四、公司风险控制活动　　作为综合金融服务集团，公司在集团风险管理委员会（以下称"风管会"）策划下，建立了风管会统一领导下的由各系列风险管理执行官、专家小组构成的覆盖各专业公司的风险控制体系。保险、银行和投资系列的风险管理执行官，分别负责监管保险系列子公司（产