东软汇报内部控制.pdf

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1、东软集团股份有限公司20102010年度内部控制评2010年度内部控制评价价价报告价报告重要提示：：：本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载：本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、、、误导性陈述或者重大遗漏，，，并对其内容的真实性，并对其内容的真实性、、、准确性和完整性承担个别及、准确性和完整性承担个别及连带责任。。。。东软集团股份有限公司全体股东：：：：公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险

2、。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价，并认为其在2010年12月31日（基准日）有效。公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部控制缺陷。按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》，结合《公司法》、《证券法》等相关法律法规，公司不断完善法人治理结构，修订内部控制制度，保障经营管理健康运行，维护投资者合法权益。现对公司2010年度内部控制体系建设以及内部控制执行情况阐述如下：一

3、一一、一、、、公司内部控制综述报告期内，公司在切实遵照和落实各项内控制度的同时，进一步建立健全内部控制制度，并凭借自身在项目管理方面的理论和实际经验优势，加强了制度的执行力度，提高了经营效率和效果，为公司发展战略的实现提供了有力保障。公司内部控制的目标是保证公司经营符合国家法律法规要求，企业内部各项管理制度得到有效遵循；建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构和组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；建立切实有效的风险防控体系，保证财务报告及相关信息的真实、准确和完整，防止并及时发现

4、和纠正各种错误行为，保护公司各项财产的安全。二二二、二、、、公司内部控制体系1.1.1.公司内部控制的组织架构公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和《公司章程》等规定，建立由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的法人治理结构。股东大会是公司的权力机构，股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权；董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，主要负责对公司长期发展战略和重大投资、融资等事项进行审议并做出决策；监事会是公司的监督机构，负责

5、对公司董事、高级管理人员及财务进行监督；目前董事会由9人组成，外部董事占董事会半数以上，独立董事人数占董事会人数三分之一。公司设有投资业务发展、1经营与预算、人力资源与薪酬、信息系统规划与建设、专业管理等十个委员会，审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。2010年，公司获得了由上海证券交易所颁发的公司董事会奖，这是迄今为止国内证券监管机构在公司治理领域给予上市公司的最高荣誉之一，也是业界对于东软集团在完善公司治理方面给予的充分肯定。在经营管理层面，

6、公司根据实际经营需要并结合管理特点，设立了六大管理平台（营销/运营、技术/开发、人力资源/行政、财务、监察和法律），其中包括了经营业务、采购、信息规划与管理、行政、财务、审计、法律等19个部门。公司通过合理规划各部门职责，建立有效的激励约束机制，使各部门之间分工明确，相互配合，相互制衡，确保了公司生产经营活动的有序健康运行，保障了控制目标的实现。其中财务运营部在公司财务负责人领导下，作为公司内部控制工作推动的常设部门，部门设专人负责内控方面的工作，负责内部控制的日常组织活动。2.2.2.内部控制制度公司目前已建立起较完善

7、的内控制度体系，整个体系已涵盖经营、对外投资、关联交易控制、子公司管理、财务管理、人力资源管理、信息沟通与披露等各个方面，有效地保证了公司经营管理水平的提升和战略的有效实施。在管理决策层面，公司建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度，并通过发布如《经营与预算委员会工作细则》、《人力资源与薪酬委员会工作细则》等文件，对公司下属各委员会的职责和工作给出了具体的指导和规定。2010年，考虑到研发工作在软件高科技企业长期发展中的战略重要性，公司决策层研究并发布了《2011年公司R&D策略》对公司

8、未来R&D策略和实施细节做出了明确的规划，这对保持公司未来发展动力和活力有着至关重要的作用。在经营管理方面，公司目前的制度主要包括《公司经营运行规则》、《公司子公司运行细则》、《市场活动管理制度》、《销售活动管理制度》、《员工管理规范》、《东软员工行为规范》、《信息披露管理制度》等。公司新制定执行了《销售合同签订审批