普利特：内部控制审核报告 2010-04-08.pdf

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1、上海普利特复合材料股份有限公司内部控制审核报告2009年12月31日上海普利特复合材料股份有限公司目录页次内部控制审核报告1上海普利特复合材料股份有限公司内部控制自我评估报告2–8内部控制审核报告安永华明(2010)专字第60623545_B02号上海普利特复合材料股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了后附的上海普利特复合材料股份有限公司(“贵公司”)管理层编写的《上海普利特复合材料股份有限公司关于公司2009年度内部控制的自我评价报告》(“评价报告”)中所述的贵公司于2009年12月31日与财务报表相关的内部控制的建立和实施情况。贵公司

2、按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范(试行)》的有关规范标准的规定，对贵公司于2009年12月31日与财务报表相关的内部控制的建立和实施的有效性进行了自我评价。建立健全合理的内部控制系统并保持其有效性、确保上述评价报告中所述与财务报表相关的内部控制的建立、实施和保持其有效性以及确保上述评价报告的真实性和完整性是贵公司管理当局的责任，我们的责任是对贵公司上述评价报告中所述的与财务报表相关的内部控制的实施情况发表意见。我们的审核是依据中国注册会计师协会颁布的《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控

3、制建立和实施情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。由于任何内部控制均具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错误发生但未被发现的可能性。此外，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险，因为情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策、程序遵循程度的降低。因此，在本期有效的内部控制，并不保证在未来也必然有效。我们认为，于2009年12月31日，贵公司在上述评价报告中所述与财务报表相关的内部控制在所有重大方面有效地保持了按照财政部颁发的《内部会计控制规范—基本规范(试行)》的有关规范

4、标准中与财务报表相关的内部控制。本报告仅供贵公司向中国证券监督管理委员会内有关机构和深圳证券交易所报送之用。因使用不当造成的后果，与执行本业务的注册会计师及会计师事务所无关。安永华明会计师事务所中国注册会计师徐艳中国北京中国注册会计师陈颖2010年4月6日1上海普利特复合材料股份有限公司关于公司2009年度内部控制的自我评价报告附件上海普利特复合材料股份有限公司组织结构示意图上海普利特复合材料股份有限公司关于公司2009年度内部控制的自我评价报告一、公司基本情况上海普利特复合材料股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为上海普利特复合材料有限公

5、司，系经上海市工商行政管理局批准，由上海普利特化学研究所和职工自然人共同投资，于1999年10月28日在上海注册成立。企业法人营业执照注册号为3101091016969，经营期限为10年。注册资本为人民币200万元。本公司总部位于上海市四平路421弄20号2楼。根据本公司2002年11月8日股东大会决议和章程修正案的规定，公司增加注册资本人民币1800万元，由自然人周文、张祥福、郭艺群、周武、李结、王中林、汪勇以盈余公积转增注册资本1,611.8万元，货币资金增资188.2万元。变更后的注册资本为人民币2000万元。根据2007年5月10日的

6、股东会决议，股东王中林和汪勇将其所持公司0.42%和0.35%的股权转让给周文。根据本公司2007年5月21日通过的股东会决议，决定本公司的注册资本由人民币20,000,000元增加至人民币22,222,223元，增加股东胡坚、黄巍。另根据本公司2007年5月28日的股东会决议，周文将部分股权转让给张祥福等三位原股东，以及卜海山等九位新股东。根据2007年6月18日的股东会决议，本公司以2007年5月31日为股改基准日，于2007年7月23日由有限责任公司整体变更为股份有限公司。以变更基准日公司经审计的净资产为基础，折合一亿股，每股面值人民币

7、一元。变更前后各股东的持股比例不变。根据本公司2008年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会（“证监会”）批准（中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1255号文“关于核准上海普利特复合材料股份有限公司首次公开发行股票的批复”），本公司分别于2009年12月9日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A股）700万股，2009年12月9日采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）2800万股，共计公开发行人民币普通股（A股）3500万股，每股面值1元，每股发行价格为22.50元。经安永华明会计师事务所审验，截至20

8、09年12月14日止，本公司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币787,500,000.00元,扣除发行费用后实际募集资金净额732,840,000.00元,其中新