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《华东数控：内部控制审核报告 2010-02-26.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。
1、威海华东数控股份有限公司内部控制审核报告信永中和会计师事务所2010年2月24日目录内部控制审核报告1公司内部控制的自我评价报告2威海华东数控股份有限公司内部控制审核报告XYZH/2009JNA3024-2威海华东数控股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了后附的威海华东数控股份有限公司（以下简称“华东数控”）管理当局按照财政部《内部会计控制规范－基本规范》对2009年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的自我评估报告。华东数控管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，以及保证自我评估报告真实、准确、完整地反映了与财务报表相关的内部控制。我们的责任是对华东数控与财务报表相关的
2、内部控制有效性发表意见。我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。我们认为，华东数控按照财政部有关内部控制的规定所设定的标准于2009年12月31日在所有重大方
3、面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。信永中和会计师事务所中国注册会计师：毕强中国注册会计师：吕淑艳二○一○年二月二十四日-1-威海华东数控股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评价报告一、公司的基本情况威海华东数控股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为成立于2002年3月4日的威海华东数控有限公司。经山东省发展和改革委员会《关于同意威海华东数控有限公司变更为威海华东数控股份有限公司的批复》（鲁发改许可企业字［2004］11号文）批准，威海华东数控有限公司依法整体变更为威海华东数控股份有限公司，并于2004年12月28日在山东省工商行政管理局办理了公司设立登记，领取了《企业
4、法人营业执照》，注册资本为人民币8,000万元，其中：山东省高新技术投资有限公司出资31,578,579元，占注册资本的39.47%；汤世贤出资25,680,733元，占注册资本的32.10%；高鹤鸣出资13,438,820元，占注册资本的16.80%；李壮出资4,727,481元，占注册资本的5.91%；刘传金出资4,574,387元，占注册资本的5.72%。2007年9月14日，威海市顺迪投资担保有限公司出资5,000万元认购公司新增股份1,000万股，本次增资扩股已经公司2007年度第二次临时股东会审议通过，并经山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产权函[2007]109号文批
5、准。本次增资扩股完成后，公司注册资本由8,000万元变更为9,000万元，其中：山东省高新技术投资有限公司31,578,579元，占注册资本的35.087%；汤世贤25,680,733元，占注册资本的28.534%；高鹤鸣13,438,820元，占注册资本的14.932%；威海市顺迪投资担保有限公司1,000万元，占注册资本的11.111%；李壮4,727,481元，占注册资本的5.253%；刘传金4,574,387元，占注册资本的5.083%。本次股本变更业经中和正信会计师事务所有限公司于2007年9月17日以中和正信验字（2007）第2-022号验资报告予以审验。2008年5月21日经
6、中国证券监督管理委员会“证监许可[2008]721号”文批准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,000万股，发行后公司总股本变更为人民币12,000万元。发行后股本结构为：山东省高新技术投资有限公司31,578,579-2-股，占26.315%；汤世贤25,680,733股，占21.401%；高鹤鸣13,438,820股，占11.199%；威海市顺迪投资担保有限公司1,000万股，占8.333%；李壮4,727,481股，占3.940%；刘传金4,574,387股，占3.812%；社会公众股3000万股，占25%。公司于2008年6月12日在深圳证券交易所挂牌交易。截至2008年1
7、2月31日，本公司的总股本为12,000万股，有限售条件的流通股为9,000万股，占总股本的75%，其中：山东省高新技术投资有限公司持有国有法人股31,578,579股，占总股本的26.315%；威海市顺迪投资担保有限公司持有法人股1,000万股，占总股本的8.333%；高管股份48,421,421股，占总股本的40.352%。无限售条件的流通股3,000万股，占总股本的25%。截至2009年12月31日，本公司股本无变
