一四资讯科技股份有限公司及其子公司合并财务报表.pdf

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1、股票代碼：3130一零四資訊科技股份有限公司及其子公司合併財務報表民國九十七年及九十六年六月三十日(內附會計師核閱報告)公司地址：台北縣新店市寶中路119-1號10樓電　　　話：2912-6104～1～目錄項　　　　　　　　目頁　次一、封　　面1二、目　　錄2三、會計師核閱報告3四、合併資產負債表4五、合併損益表5六、合併股東權益變動表6七、合併現金流量表7八、合併財務報表附註(一)公司沿革8～9(二)重要會計政策之彙總說明10～14(三)會計變動之理由及其影響14(四)重要會計科目之說明14～24(五)關係人交易24～25(六)質押之資產25(七)重大承諾事項及或有事項25(八)重大

2、之災害損失26(九)重大之期後事項26(十)其　　他26(十一)附註揭露事項1.重大交易事項相關資訊26～272.轉投資事業相關資訊27～293.大陸投資資訊294.母子公司間業務關係及重要交易往來情形29～30(十二)部門別財務資訊30～2～會　計　師　核閱報告一零四資訊科技股份有限公司董事會　公鑒：一零四資訊科技股份有限公司及其子公司民國九十七年及九十六年六月三十日之合併資產負債表，暨截至各該日止之民國九十七年及九十六年上半年度之合併損益表、合併股東權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。除第

3、三段所述者外，本會計師係依照我國審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照一般公認審計準則查核，故無法對上開合併財務報表整體表示查核意見。一零四資訊科技股份有限公司列入上開民國九十七年及九十六年上半年度合併財務報表之合併子公司之金額，係依據被投資公司同期間自行編製未經會計師核閱之財務報表計列。民國九十七年及九十六年六月三十日該等合併子公司減除內部交易後之資產總額分別為294,106千元及168,682千元，佔合併資產總額分別為19％及11％，負債總額分別為85,845千元及62,080千元，佔合併負債總額分別為14％及10％

4、，民國九十七年及九十六年上半年度之營業收入淨額分別為373,392千元及266,576千元，佔合併營業收入淨額分別為40％及33％，稅後純損總額分別為29,951千元及29,228千元，佔合併總淨利分別為23％及28％。另，附註十一中轉投資事業相關資訊係由被投資公司所提供，本會計師未依第二段所述之核閱程序予以執行。依本會計師核閱結果，除第三段所述合併子公司財務報表及轉投資事業相關資訊若經會計師核閱，對合併財務報表可能影響而有所調整外，並未發現第一段所述合併財務報表在所有重大方面有違反證券發行人財務報告編製準則及一般公認會計原則而須作修正之情事。～3～如財務報表附註三所述，一零四資訊科技

5、股份有限公司自民國九十七年一月一日起，首次適用財務會計準則公報第三十九號「股份基礎給付之會計處理準則」及會計研究發展基金會(96)基秘字第052號解釋函，依公報及解釋函規定分類、衡量及揭露股份基礎給付交易、員工分紅及董監酬勞，造成合併總淨利減少17,463千元，基本每股盈餘減少0.52元。安侯建業會計師事務所關　春　修會　計　師：黃　柏　淑證券主管機關(88)台財證(六)第18311號：核准簽證文號台財證六字第0920122026號民　國　九十七　年　七　月　三十一　日～3-1～僅經核閱，未依一般公認審計準則查核一零四資訊科技股份有限公司及其子公司合併資產負債表民國九十七年及九十六年六

6、月三十日單位：新台幣千元97.6.3096.6.3097.6.3096.6.30　資　　產金　　額％金　　額％負債及股東權益金　　額%金　　額%11xx流動資產：21xx流動負債：1100現金及約當現金$1,107,95870988,971662100短期借款(附註四(三)及六)$6,6431--1320備供出售金融資產－流動(附註四(一))--27,93622120應付票據506-7,57311120應收票據29,247234,80132140應付帳款5,194-6,771-1140　應收帳款淨額，減除備抵壞帳97年及96年分別為2160應付所得稅(附註四(五))54,768338,

7、31937,531千元及10,615千元後淨額166,66611161,055112170應付費用145,9489124,93881190其他金融資產－流動(附註五及六)31,563215,64312216應付股利191,36313236,250161286遞延所得稅資產(附註四(五))6,699-6,656-2224應付設備款13,377121,3321128x其他流動資產(附註四(五)及六)20,001127,51622260預收款項129