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1、股票代碼：2885復華金融控股股份有限公司及其子公司合併財務報表民國九十一年十二月三十一日(內附會計師查核報告)公司地址：台北市忠孝西路一段４號９樓電話：(02)2349-7988∼1∼聲明書本公司民國九十一年度（自九十一年二月四日至九十一年十二月三十一日止）依「關係企業合併營業報告書、關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依財務會計準則公報第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。
2、特此聲明公司名稱：復華金融控股股份有限公司負責人：張昌邦中華民國九十二年二月六日∼2∼目錄項目頁次一、封面1二、聲明書2三、目錄3四、會計師查核報告書4五、合併資產負債表5六、合併損益表6七、合併股東權益變動表7八、合併現金流量表8九、合併財務報表附註(一)公司沿革9∼10(二)重要會計政策之彙總說明10∼19(三)會計變動之理由及其影響-(四)重要會計科目之說明20∼51(五)關係人交易52∼54(六)抵質押之資產55(七)重大承諾事項及或有事項56∼57(八)重大之災害損失-(九)重大之期後事項-(十)其他58∼70(十一)附註揭露事項1
3、.重大交易事項相關資訊70∼712.轉投資事業相關資訊71∼823.大陸投資資訊82(十二)部門別財務資訊83∼84∼3∼復華金融控股股份有限公司及其子公司合併財務報表會計師查核報告復華金融控股股份有限公司董事會公鑒：復華金融控股股份有限公司及其子公司民國九十一年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國九十一年二月四日(公司設立登記日)至十二月三十一日之合併損益表、合併股東權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。本會計師係依照一般公認審計
4、準則暨會計師查核簽證金融業財務報表規則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照我國一般公認會計原則、金融控股公司財務報告編製準則、證券發行人財務報告編製準則、證券商財務報告編製準則及期貨商財務報告編製準則編製，足以允當表達復華金融控股股份有限公司及其子公司民
5、國九十一年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國九十一年二月四日(公司設立登記日)至十二月三十一日之合併經營成果與現金流量。安侯建業會計師事務所會計師：證期會核准：(88)台財證(六)第18311號簽證文號民國九十二年一月二十九日∼4∼復華金融控股股份有限公司及其子公司合併資產負債表民國九十一年十二月三十一日單位：新台幣千元資產金額%負債及股東權益金額%11XX流動資產：21XX流動負債：1100現金及約當現金(附註三)$31,054,101122100短期債務(附註十七及廿五)$43,170,008171120存放央行(附註四)3,177,2
6、1412110央行存款8,256-1130短期投資(附註五、廿四及廿五)5,084,93922120銀行同業存款5,147,6642101070附賣回債券投資(附註六及廿五)2,447,0861201110發行認購權證負債淨額(附註廿三)57,292-101410客戶保證金專戶(附註七)1,147,5101201410期貨交易人權益1,147,510-101430期貨交易保證金－自有資金(附註廿三)78,577-2168存入保證金(附註八)4,348,13521155應收利息1,815,34812171應付融券價款(附註八)5,379,510
7、21169證券融資淨額(附註八)30,286,12712214X其他應付款項(附註廿一及廿二)3,852,6672114X其他應收款項(附註十、廿二、廿四及廿五)2,940,96412250預收款項及其他流動負債(附註廿三)90,127-1200營業證券(附註九及廿五)27,653,27311流動負債合計63,201,169251250預付款項及其他流動資產(附註廿二、廿三及廿五)2,032,027123XX存款及匯款(附註十八及廿四)148,350,31460流動資產合計107,717,166432370金融債券(附註十九)3,534,00
8、0213XX放款淨額(附註十及廿四)115,812,56546151,884,3146214XX基金及長期投資：2517應計退休金負債(附註二十)278,081-1
