创惟科技股份有限公司财务季报表.pdf

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1、股票代碼：6104創惟科技股份有限公司財務季報表民國九十六年及九十五年三月三十一日(內附會計師核閱報告)公司地址：台北縣新店市北新路三段205號12樓電　　　話：(02)8913-1888～1～目錄項　　　　　　　　目頁　次一、封　　面1二、目　　錄2三、會計師核閱報告3四、資產負債表4五、損益表5六、現金流量表6七、財務季報表附註(一)公司沿革7(二)重要會計政策之彙總說明7～11(三)會計變動之理由及其影響11(四)重要會計科目之說明11～20(五)關係人交易20～21(六)抵質押之資產21(七)重大承諾事

2、項及或有事項22(八)重大之災害損失22(九)重大之期後事項22(十)其　　他22(十一)附註揭露事項1.重大交易事項相關資訊232.轉投資事業相關資訊243.大陸投資資訊24(十二)部門別財務資訊24～2～會　計　師　核閱　報　告創惟科技股份有限公司董事會　公鑒：創惟科技股份有限公司民國九十六年及九十五年三月三十一日之資產負債表，暨截至各該日止之民國九十六年及九十五年第一季之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務季報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。除下段所述外，本

3、會計師係依照審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照一般公認審計準則查核，故無法對上開財務季報表整體表示查核意見。如財務季報表附註四(四)所述，創惟科技股份有限公司民國九十六年及九十五年三月三十一日採權益法評價之長期股權投資分別為新台幣91,762千元及48,265千元，暨民國九十六年及九十五年第一季之投資損失分別為新台幣1,072千元及515千元，係依被投資公司同期間未經會計師核閱之財務季報表，以權益法評價計列。另，財務季報表附註十一(二)之「轉

4、投資事業相關資訊」係由被投資公司所提供，本會計師未依第二段所述之核閱程序執行核閱工作。依本會計師核閱結果，除上段所述被投資公司財務季報表及轉投資事業相關資訊倘經會計師核閱，對第一段所述之財務季報表可能有所調整之影響外，並未發現第一段所述財務季報表在所有重大方面有違反證券發行人財務報告編製準則、商業會計法、商業會計處理準則及一般公認會計原則而須作修正之情事。安侯建業會計師事務所陳振乾會　計　師：魏忠華證券主管機關金管證六字第0940129108號核准簽證文號：(88)台財證(六)字第18311號民國九十六年四月二

5、十三日～3～僅經核閱，未依一般公認審計準則查核創惟科技股份有限公司資產負債表民國九十六年及九十五年三月三十一日單位：新台幣千元96.3.3195.3.3196.3.3195.3.31資產金　額%金　額%負債及股東權益金　額%金　額%流動資產：流動負債：1100現金及銀行存款(附註四(一)及六)$323,24817491,769302140應付票據及帳款$225,76212169,245101310公平價值變動列入損益之金融資產－2150應付帳款－關係人(附註五)88,325536,6592流動(附註四(二))2

6、74,2831441,60032290應付費用及其他流動負債40,285245,27721140　應收票據及帳款－減備抵呆帳96年及354,37219251,1811495年分別為3,076千元及2,129千元其他負債：　　後淨額(附註五)307,51016186,929112810應計退休金負債(附註四(五))42,809242,99031190其他金融資產10,54613,636-負債合計397,18121294,171171210存貨淨額(附註四(三))179,4489117,5217股東權益：(附註四(

7、六))1286遞延所得稅資產及其他(附註四(七))63,106351,95223110普通股股本761,36740712,953431,158,14160893,407533140預收股款14,302-7,1541長期投資：775,66940720,107441421採權益法之長期股權投資資本公積：(附註四(四))91,762548,26533211普通股發行溢價536,71028552,165341480以成本衡量之金融資產－非流動3220庫藏股票及員工認股權交易41,0782944-(附註四(二))24,0

8、00112,5001577,78830553,10934115,762660,7654保留盈餘：固定資產：(附註六)3310法定盈餘公積86,284477,67251501土地248,51313248,513153320特別盈餘公積2,744-4,542-1521房屋及建築物307,02316306,899193350未分配盈餘150,550897,75761544電腦及儀器設備118