大亿科技股份有限公司财务季报表.pdf

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1、股票代碼：8107大億科技股份有限公司財務季報表民國九十五年及九十四年九月三十日(內附會計師核閱報告)公司地址：台南縣新市鄉南科一路3號電　　　話：(06)5053377～1～目　　錄項　　　　　　　　目頁　次一、封　　面1二、目　　錄2三、會計師核閱報告3四、資產負債表4五、損益表5六、現金流量表6七、財務季報表附註(一)公司沿革7(二)重要會計政策之彙總說明7～11(三)會計變動之理由及其影響11(四)重要會計科目之說明11～25(五)關係人交易25～29(六)抵質押之資產29(七)重大承諾事項及

2、或有事項29～30(八)重大之災害損失30(九)重大之期後事項30(十)其　　他30(十一)附註揭露事項1.重大交易事項相關資訊30～312.轉投資事業相關資訊32～333.大陸投資資訊33～34(十二)部門別財務資訊34～2～會　計　師　核　閱　報　告大億科技股份有限公司董事會　公鑒：大億科技股份有限公司民國九十五年九月三十日之資產負債表，暨截至該日止之民國九十五年前三季之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務季報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果對上開財務季報表出

3、具報告。大億科技股份有限公司民國九十四年前三季之財務季報表未經會計師核閱，故本會計師無法對民國九十四年前三季財務季報表表示意見，其附列目的係供比較參考。除下段所述者外，本會計師係依照審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作，由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照我國一般公認審計準則查核，故無法對上開財務季報表整體表示查核意見。如財務季報表附註四(二)所述，大億科技股份有限公司民國九十五年九月三十日採權益法之長期股權投資餘額180,485千元及累積換算調整數餘額6,601千元，暨

4、因而認列之民國九十五年前三季投資損失53,991千元，係依據被投資公司自行編製未經會計師核閱之同期間財務季報表，以權益法評價計列。另，財務季報表附註十一「附註揭露事項」中轉投資事業相關資訊係由被投資公司所提供，本會計師未採用第二段所述之核閱程序執行核閱工作。依本會計師核閱結果，除上段所述被投資公司之財務季報表及轉投資事業相關資訊若經會計師核閱，對第一段所述之財務季報表可能有所調整外，並未發現第一段所述財務季報表在所有重大方面有違反我國一般公認會計原則而須作修正之情事。安侯建業會計師事務所王明志會　計　

5、師：方惠玲原證期會核：(88)台財證(六)第18311號准簽證文號民國九十五年十月二十三日～3～僅經核閱，未依一般公認審計準則查核大億科技股份有限公司資產負債表民國九十五年及九十四年九月三十日單位：新台幣千元(未經核閱)(未經核閱)95.9.3094.9.3095.9.3094.9.30資產金　額%金　額%負債及股東權益金　額%金　額%流動資產：流動負債：1100現金及約當現金$57,582297,79832100短期借款(附註四(四))$541,51516160,00051120應收票據淨額--6,

6、321-2110應付短期票券(附註四(四)及四(五))189,7996199,52771140應收帳款淨額－減備抵銷貨退回及折讓95年2120應付票據17,413142,782128,291千元及94年10,997千元；備抵壞帳95年2140應付帳款769,517231,100,3503813,276千元及94年1,821千元後淨額1,920,535571,796,563612150應付帳款－關係人(附註五)67,586271,66121150應收帳款－關係人淨額(附註五)8,540-25,31112

7、160應付所得稅(附註四(九))--1,970-1180其他應收款－關係人(附註五)32,67617,228-2272一年內到期之長期借款(附註四(六)及六)146,667440,00011190其他金融資產－流動(附註四(九)及六)31,391111,793-2170應付費用及其他流動負債(附註五)1210存貨(附註四(一)及五)369,74211408,99714~2298213,4136104,25041286遞延所得稅資產－流動(附註四(九))5,734-6,240-1,945,910581,

8、720,540581250預付款項及其他流動資產長期負債：~129838,048113,11612420長期借款(附註四(六)及六)366,66711260,00092,464,248732,373,36780其他負債：基金及投資：2810應計退休金負債(附註四(七))6,427-13,452-1421採權益法之長期股權投資(附註四(二))180,4856105,30342820存入保證金39---1440其他金融資產－非流動(附註六及七)7,344-4