2017内控考核办法.docx

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1、五九煤炭集团内控考核管理办法集团公司各单位、各部门：为进一步加强五九集团公司内控管理工作，促进内控工作的有效推动，依据《企业内部控制指引》及《企业内部控制规范》等相关规定，结合五九集团内控管理的实际情况，特制定本考核办法，内容如下：一、考核工作职责:1、内控办负责集团公司内控考核工作，负责对各业务环节主导（参与）部门内控管理活动进行考核；2、集团公司各环节内控主导部门负责对应业务领域的内控建设工作进行推进和内控自评工作；3、人力资源部经考办负责内控评价结果的绩效考核执行；二、考核目的：促进各单位、部门加强内部控制管理工作，避免或减少内部控制缺陷的产生，达到内部控制管理有效的目的；

2、三、考核对象：五九集团各单位、部门负责人；四、考核内容：31、规章制度、表单、流程执行有效性；2、日常内控工作完成情况及其有效性；3、以前年度内控缺陷整改完成情况；4、内控自查工作全面性、完整性、有效性及自查工作记录情况;5、控股及外审内控审计所发现的内控缺陷；五、考核方式：总分值100分，实行扣分制（按照考核细则规定标准），所扣分与绩效工资挂钩。1、日常考核：根据内控工作计划完成情况，形成月度、季度、年度内控考核评分表，考核评分与绩效工资挂钩；2、定期考核：根据需要定期对重点业务循环进行现场测试内控有效性考核，形成考评表，考评分值与绩效工资挂钩；六、考核项目、考核指标、评分标准

3、、评分说明、考核对象见附表：后附表1、内控考核评分表2、考核对象对应表33