财务管理流程.doc

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1、温岭市三和数控机床设备有限公司工作流程费用报销流程编号SH/LC-F-005版本A/0生效日期2012-11-15页码第1页，共1页制定/日期审核/日期批准/日期吴学军/2012-11-15林理富/2012-11-15林坚勇/2012-11-15责任部门/人流程相关记录/报告报销人/经办人部门负责人财务部总经理出纳报销人出纳、会计会计填费用报销单审核复核审批付款签收记账核算归档结束费用报销单对报销事由与费用的事实进行审核依据相关规定和制度对报销事由与费用的符合性进行复核对报销费用进行批准财务账温岭市三和数控机床设备有限公司工作流程年度财务预算管理流程编号SH/LC-F-005版本A/0生

2、效日期2012-11-15页码第1页，共1页制定/日期审核/日期批准/日期吴学军/2012-11-15林理富/2012-11-15林坚勇/2012-11-15责任部门/人流程相关记录/报告各职能部门各职能部门财务部年度财务预算报告公司年度预算按权责划分规定审批各职能部门主管领导/财务部年度经营计划部门年度计划上年度部门预算部门年度预算按权责划分规定审批实施监控结束部门年度财务预算表温岭市三和数控机床设备有限公司工作流程员工薪资结算流程编号SH/LC-F-005版本A/0生效日期2012-11-15页码第1页，共1页制定/日期审核/日期批准/日期吴学军/2012-11-15林理富/2012

3、-11-15林坚勇/2012-11-15责任部门/人流程相关记录/报告行政管理部员工考勤确认员工考勤统计财务部总经办会计（核算）员工财务部经理总经理出纳银行计件工资统计编制工资表员工工资确认审核批准员工工资发放或送交银行银行将工资存入员工账户计件工资统计表工资表工资表工资表工资表员工考勤汇总表/计件工资表审核归档结束员工考勤汇总表员工考勤汇总表工资表员工个人工资条会计出纳记账会计入账财务账财务账出纳温岭市三和数控机床设备有限公司工作流程暂借款流程编号SH/LC-F-005版本A/0生效日期2012-11-15页码第1页，共1页制定/日期审核/日期批准/日期吴学军/2012-11-15林理

4、富/2012-11-15林坚勇/2012-11-15责任部门/人流程相关记录/报告借款申请借款人借款申请单财务部经理总经理出纳借款人出纳会计审核批准付款签收记账财务核算归档结束财务账温岭市三和数控机床设备有限公司工作流程资产管理流程编号SH/LC-F-005版本A/0生效日期2012-11-15页码第1页，共1页制定/日期审核/日期批准/日期吴学军/2012-11-15林理富/2012-11-15林坚勇/2012-11-15责任部门/人流程相关记录/报告相关部门资产管理员资产管理员资产管理员会计使用部门资产管理员会计资产管理员会计资产验收标识记账资产使用会计账务处理资产调动、报废申请按权

5、责划分审批会计处理年度盘点纳入会计报表归档验收单资产标识卡资产管理台账资产报废申请单资产调动申请单资产盘点表会计报表资产管理档案