试论物流企业提高资金管理效率几个要点.doc

《试论物流企业提高资金管理效率几个要点.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、试论物流企业提高资金管理效率几个要点【摘要】随着国际经济一体化的加强和商品经济的高度繁荣，物流企业应运而生并取得长足发展，其运作的核心一资金管理效率也提上研究日程。本文对物流企业影响资金管理效率的问题进行了一定的分析，并针对存在问题提出了应对措施9【关键词】物流企业资金管理提高效率一、物流企业提高资金管理效率的宗旨物流企业在交通运输服务一体化系统中占有举足轻重的地位。由于其资金周转密集的企业性质，产生了较大的资金流动量。以成本最小化，价值最大化来获得运营利润和业务发展是其经营的目标理念。达到目标理念的核心就是提高资金管理效率的根本宗旨所在。二、物

2、流企业影响资金管理效率的问题要点（一）资金融通狭隘与其他行业相比，我国物流企业自身的特点造成了其融资比较困难的窘境。我国现有物流企业的规模大多以小为主，由于物流行业在我国的起步较晚，大多数企业尚未形成具有一定规模的整体体系，体现出量多面小分散广的局面，竞争日趋激烈。而物流企业的资金流更体现出金额小、需求散、波动大、周期短且随机性强的状态，这样就迫使金融机构要花费更大的人力物力来完成对物流企业贷款的各种服务业务。因此，高信用和贷款抵押成为了物流企业融资的瓶颈。物流企业只有不断扩张自身规模，不断扩展业务项目，努力提高企业信誉，从而摆脱目前的融资困境。

3、（二）资金周转率低面对外部融资窘境，物流企业内部资金周转率、资金使用的有效性和充分性亟待提高。由于物流企业业务的季节性和周期性较强，且面对的客户散而小，这些都给企业的资金管理和资金筹划带来了难处，因此物流企业经常会出现：流动资金收支流量和时间规律掌握不充分，不能有效的安排收支平衡；应收账款和应付账款周转不当导致资金闲置或资金不足，资金运用效率大打折扣等问题。且企业对现金流的管理只停留在公司营运层面导致了资金周转管理流于浅层，一般物流企业仅仅涉及到资金预算管理，且企业的资金预算还很难与企业的业务开展和发展战略有效地结合，对资金的导向作用薄弱，这些都

4、将对资金的周转产生严重的滞后性和被动性，最终无法适应资金周转密集的行业要求。（三）资金监管盲点事前事中的监控不力造成资金监管的盲点。这种现象普遍存在于大多数物流企业中，由于监督者不能及时掌握本公司的资金状况，缺乏信息获取或分析的有效手段，因此很容易造成资金监管风险。即使大多数企业设置了多个管理部门和多种监管职能，并制定了一系列检查制度，但由于点多面广的业务状况及资金流动频繁的业务特点，使得各项监管手段和职能无法充分的发挥其应有的作用。再有，由于现在物流企业的规模大多较小，部分企业未建立完善的法人治理结构，尚未形成决策约束机制，在重大投资及资金支付

5、等问题上实行“个人拍板"决策，更是加大了对资金流向的控制和监管难度。（四）资金信息谬误准确的反映出企业的经营成果和财务状况就必须要牢牢把握资金信息的精准度，因此会计资料的真实性和完整性就显得尤为重要，但是，物流企业面对的客户多且业务频繁,造成各项业务单据和财务单据不仅量多而且复杂，因此业务和财务人员每天需要大量核对各类信息和数据，出现差错的概率大大增加。而且，目前很多物流企业尚未将业务系统和财务系统实行无缝对接，如果业务系统的信息未及时、准确、全面地反映给财务系统，将造成了财务信息的不准确。三、物流企业提高资金管理效率的措施要点（一）增强优质服务

6、，积极开源节流资金管理作为企业管理的一部分，也需要有一个良好的企业管理平台作为支撑。物流企业业务拓展的竞争日益激烈，成本和信誉也成为了竞争的筹码，为了赢得客户，开拓市场，就要努力做到同样的服务成本最低，同样的成本服务最好，以不断提升自身信誉，延伸服务品种，强化增值服务,良好企业信誉的形成为企业融资提供了保障。同时，企业在拓展市场时对于资信较差的客户应加大催收力度，并进行适当舍弃，以保障资金的安全和有效利用率。（二）加速资金流通，防范资金僵化资金流通在物流企业中有规律可循。在业务资金的收取上，与资金收入相关联的是客户的承运合同结算付款，商场上的资金

7、遵循早收晚付的运作目标，那么，为确保应收运费流入企业的及时性和足额性，就要及时有效的按照合同进行结算收款，以保障企业资金流动的畅通。在资金银行结算的利用上，企业利用电子银行实行上下游结算时应充分利用时间上的差异，以有效利用浮游资金。在信息资源整合方面，应充分利用集成信息化模块使得业务系统和财务系统实现高效无缝对接，从而保证资金信用的有效流通，避免资金的僵化。（三）加强监管力度，杜绝内部失灵首先，组织机构方面要做好相应的准备工作，才能为财务资金管理机构的优化做出合理的设置，关键在于打破传统的管理模式，将财务管理和会计核算等相关职能部门分离，以做到权

8、责明确。其次，内部控制制度应有效强化，按照国家相关财经法规，建立起完善的财务规章制度，根据制度建立业务及资金管理流程，以提高运作效率和控