出纳岗位职责.docx

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1、大连鑫广利科技发展有限公司出纳岗位职责1、认真执行现金管理制度；2、严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行；不坐支现金，不用白条抵押现金；3、建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证；4、严格支票管理制度，编制支票使用手续；使用支票须经总经理签字后，方可生效。5、积极配合银行做好对账，报账工作；6、配合会计做好各种账务处理；7、完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。支票管理第一条支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章，填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。第二条

2、支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行账号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。第三条财务人员月底清账时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还；当月工资扣还不足，逐月延扣工资，领用人完善报账手续后再作补发工资处理。第四条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，发工资时从领用工资内扣还；当月工资扣还不足，逐月延扣工资，领用人完善报账手续后再作补发工资处理。凡一周内收入款项累计超过1万元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应书面报告

3、总经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人书面报告总经理。第五条凡1000元以上的款项进入银行账户2日内，出纳人员应书面报告总经理。第六条公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。现金管理第七条公司可以在下列范围内使用现金：1、职员工资、津贴、奖金；2、个人劳务报酬；3、出差人员必须携带的差旅费；4、结算起点以下的零星支出；5、总经理批准的其他开支。前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。第八条除本规定第七条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支

4、票支付；确需全额支付现金的，经会计审核总经理批准后支付现金。第九条日常零星开支所需库存现金限额为2000元，超额部分应存入银行。第十条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。第十一条财务人员从银行提取现金，应当填写“现金领用单”，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。第十二条公司职员因工作需要借用现金，须填写“借款单”，经会计审核，交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。第十三条符合本规定第七条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效

5、报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。第十四条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记账凭证。第十五条工资由财务人员依据总经理及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管经理审核、总经理签字；财务人员按时提款，当月发放工资，填制记账凭证，进行账务处理。第十六条差旅费及各种补助单（包括领款单），由部门经理以上人员签字，会计审核时间、天数无误并报主管经理复核后，填制凭证，送总经理签字，交出纳员付款，办理会计核算手续。第十七条无论何种汇款，财务人员都须审核“汇款通知单”，分别由经手人、部门经理、总经理签字。

6、会计审核有关凭证。第十八条出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。账目应当日清月结，每日结算，账款相符。2013年6月1日