财务印章管理办法.doc

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1、第一条总则一．为规范总公司及分支公司财务印章的管理，加强对财务事项的监控力度，防范财务管理风险，根据公司《印章、证照管理制度》规定，特制订本办法。二．本办法所指财务印章包括企业法定代表人印章、财务专用章、发票专用章、收款专用章及其他财务印章。三．本办法适用于总公司及各分支公司。第二条印章的刻制一．财务印章刻制申请（附件1），应由财务部门（各分支公司财务部缺编时，由总公司财务部代为办理）向总公司行政中心提出，按规定程序和权限批准后，由公司行政中心办理刻印事宜；印章刻制完毕，总公司行政中心及时印模备案后，与总公司或各分支公司财务部门办理印

2、章交接手续。二．总公司或各分支公司财务部门为财务印章的保管、使用部门，严禁其他部门（人员）申请和刻制财务印章。第三条印章的保管一．财务印章由总公司或各分支公司财务部门指定人员负责保管，保管人员收到印章后，必须登记《财务印章保管登记表》（附件2）。总公司财务专用章、法定代表人印鉴、发票专用章、收款专用章和其它财务印章由财务部总出纳保管；分公司财务专用章、法定代表人印鉴原则上由财务负责人（会计）和出纳分别保管，发票专用章、收款专用章和其它财务专用章由财务部门负责人（会计）保管，分公司开办初期，财务印章由总公司财务部总出纳保管，待其转入正常

3、运营时，按上述规定办理。二．财务印章必须安全保管，并且经常检查，非经主管财务的领导同意，保管员不得携章外出；各枚印章专人保管，未经批准，不得相互易手保管。第四条印章的使用一．使用财务印章必须基于发生的真实、合法、手续完备的财务会计业务，加盖财务印章时，应位置恰当，端正整洁，图形清晰。禁止非财务事项加盖财务印章，严禁财务印章外借其他公司。二．发票专用章、收款专用章在使用时，由保管人亲自加盖，并将发票或收据起止序号进行登记后，发放给收费人员。对使用后的收据应缴旧换新。三．其他部门因特殊原因（事项）使用财务印章的，必须办理《财务印章使用审批

4、单》（附件3），经总公司或各分支公司总经理和财务负责人批准后方可办理，且保管人员必须严格监控印章的使用过程。四．建立《财务印章使用登记簿》（附件4），登记保管人非正常业务使用印章的每一笔事项，注明印章名称、使用事项、经手人、使用日期、起止时间及其他事项。第五条印章的交接一．财务人员调动或者调岗时，须办理印章交接手续，交接财务印章及相关资料。二．总公司或分支公司财务印章交接由总公司财务总监监交。交接书上应记录印章交接的时间、枚数、名称，并在相应位置加盖所交接印章的印模。第六条印章的更换、废止一．公司名称变更或印章受损，需要更换财务印章时

5、，应提前做好有关准备工作，确保及时更换银行预留印鉴和通知各有关单位续办有关业务，并按印章刻制办理公司内部更换申请。二．停用的印章应及时送交行政中心封存或销毁，个人不得擅自处理。第七条管理检查一．总公司财务部应切实负起监督检查印章使用管理情况的责任，并将检查结果纳入考核范围。二．财务部对总公司或各分支公司财务印章的保管使用情况的检查每季不得少于2次。第八条罚则保管和使用印章的相关人员应恪尽职守，确保真实严格、规范安全地使用印章，有下列情形之一：履行审核、审查、审批等手续过程中，故意隐瞒真实情况或不完整提供相关资料骗取同意的；一．未经批准

6、擅自刻制、使用、复制、出借、转借印章的；二．未按审批用途将印章挪做他用的；三．未按规定流程申请、审批、登记、移交接交印章的；四．保管、使用不当，造成印章损毁、遗失或盗用的；五．未给公司造成损失和不良影响的，给予批评教育；造成不良影响的或直接经济损失的，报总公司行政中心给予处理。第九条附则一．本办法由总公司财务部负责解释、修订。二．本办法自下发之日起执行。附表：1财务印章刻制审批单2财务印章保管登记表3财务印章使用审批单4财务印章使用登记簿 表1财务印章刻制申请单申请日期：年月日财务申请人：总公司或分公司：印章名称：预计启用日：使用文件

7、或事由：总经理审批：   财务部审批：   行政中心审批：   分支公司财务主管：   表2财务印章保管登记表公司名称：序印章种类与全称（印模）开始保管终止保管日期保管人签字日期财务部经理签字1             2             表3财务印章使用审批单 申请日期：年月日申请人：部门：使用文件或事由：使用印章名称：份数：公司负责人审批：   财务部审批：   申请部门主管：    表4财务印章使用登记簿 印章名称使用事由经办日期起止时间备注