关于借鉴国外经验建立中国存款保险制度的探讨.doc

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1、关于借鉴国外经验建立中国存款保险制度的探讨【摘要】存款保险制度、金融监管当局的审慎监管及中央银行的最后贷款人制度，被国际社会公认为金融安全体系的三大基石。世界已有数十个国家建立了存款保险制度并取得一定效果，中国尚未建立这一制度。文中介绍了美国、德国和匈牙利三个国家的存款保险制度现状，并对借鉴国外经验建立中国存款保险制度的若干问题进行了探讨。与同行商榷。【关键词】金融风险；存款保险制度；保险赔付1.引言存款保险制度是指由经营存款业务的金融机构，按照所吸收存款的一定比例，向特定的保险机构缴纳一定的保险金，当投保金融机构出现支付危机、破产倒闭

2、或者其它经营危机时，由特定的保险机构通过资金援助、赔偿保险金筹方式，保证其清偿能力，这是保护存款人利益的一种特殊保险制度。存款保险制度是金融体系的一张安全网，可以防止个别银行的危机扩散到其他银行而引起银行恐慌和金融危机，并且还有助于保护存款人利益，维护公众对银行体系的信心。根据国际货币基金组织（IMF）2000年的一项调查，全球已经有67个国家正式建立了显性的存款保险制度，这些国家中不包括中国。2.国外成熟存款保险制度简介2.1美国存款保险制度2000年4月，美国联邦存款保险公司（FDTC）召开了关于联邦存款保险制度改革的圆桌会议，于2

3、001年4月提出了联邦存款保险制度改革的正式建议，主要内容是将银行保险基金和储蓄机构保险基金合并，采用更加能反映参保机构风险的保费缴纳制度，提高承保额度以及其它相关内容。2003年4月，美国国会通过了《2003联邦存款保险改革法案》，主要内容如下：（1）同意合并银行保险基金和储蓄机构保险基金。（2）提高承保额度并口指数化。将普通账户承保额度从10万美元提高到13万美元。FDIC董事会和全国信用机构管理委员会将根据调整发生的前一年美国商务部公布的CPI计算承保额度的变化。（3）放弃固定储备率，设定了1・15%-1・4%的储备率区间。在确定

4、当年的储备率时，需要考虑保险基金在当年和以后几年中可能遭受的损失，以及适当控制由此带來的费率波动。要求尽量消除存款保险的“顺周期效应”。（4）授予了FDIC自主确定风险费率水平的权力，而不是直接规定具体的费率。法案规定FDTC的董事会有权决定费率的高低，在储备率不低于1.15%时，评级最好的参保机构的保费率不得超过1个基点。2008年，FDIC宣布修改费率制度，新修订的费率制度在衡量受保机构的风险时，更多考虑反映银行风险动态变化情况的客观因素，如大额存单、银行发行的有担保和无担保债务头寸等，以引导各受保机构不断加强风险控制和审慎经营。2

5、.2德国存款保险制度1974年赫斯塔特(Herstatt)危机后，徳国的三人银行集I才I(商业银行、储蓄银行和合作银行)为避免政治压力和政府干预，分别引入行业性的存款保险计划，即相继设立了商业银行存款担保基金、储蓄银行保障基金和信用合作保障方案。另外，在此基础上还建立了流动性联合银行(LCB),以便向虽有偿付能力但暂时缺乏流动性的银行提供流动性支持。1976年徳国金融法的修订，使私人商业银行业得以建立起全方位的存款者保护措施，并对所有非银行的活期、定期、储蓄存款给予保障，至此，商业银行自愿参与的自愿存款保险体系止式建立起来了。商业银行的

6、存款保险机制是口愿保险，有较高的覆盖率，非银行类存款占到负债的30%。银行同业存款账户，债券账户和内部账户不在保险Z列。另一方面，资金来源和管理完全是私人性质的。每家银行每年平均支付0.03%,并实行差别费率，风险程度高的银行要支付更多的费用。如果有情况表明银行经营的风险增加时，或者违反银行法或其他有关法律法规时，德国银彳亍审计委员会可以向其成员采取相应的正确彳亍动。如果成员资料不全或资料错误，连续两年以上被评为风险最高的银行，就有可能被排除在保险计划之外。存款保险制度和银行救助与德国银行业协会是高度统一的，前者是正式的，而后者则是非正

7、式的。商业银行部门似乎更像一个俱乐部，共同监督，禁止成员退出，最人程度地减少了自愿存款保险容易产生的逆向选择问题。这种存款保险制度的私人特征强化并降低了安全网的代理成本。由于30年来，德国没有出现过系统风险和大的银行倒闭事件，这可以说是这种安全网成功的标志。2.3匈才利存款保险制度1987年匈牙利76%的银行被私有化，1993年存款保险取代了国家担保并开始营业。匈牙利全国存款保险基金(NDIF)是存款保险制度的执行•和管理机构，董事会成员来自中央银行、财政部、金融监管局、银行业协会和联邦储蓄合作社的高官以及执行董事。NDIF的业务范围包

8、括按照最低成木原则保护存款以防出现不能支付的情况，以及在万一出现存款不能支付时进行理赔。所有吸收存款的信贷机构均为NDIF的法定成员机构。NDIF的资金來源包括成员机构一次性的入会费和缴纳的保费、持有国债的