风险因素与风险管理.pdf

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1、風險因素與風險管理風險因素與風險管理銀行一直意識到可能發生的各種風險因素將衝擊到銀行的經營，因此銀行從各個方面對風險38管理進行研究準備，並制定了相關方針。過去的時間裏，銀行對金融業務衝擊最嚴重的風險因素進行了分析，並持續對各風險管理機構及程式進行檢查與調整，提高銀行風險管理體系的標準，使之與國際標準相接軌，並為按巴塞爾II原則(BaselII)執行風險管理做好準備。財務狀況與經營業績說明和分析良好的執行風險管44理，對於企業經營取得長期穩定的成功至關重要。因此，銀行重視高效率的執行風險管理，並充分的涵蓋整個銀行的各種工作。2007年度之利潤分配54銀行風險管理委員會在制定風

2、險管理政策，檢驗政策及風險管理體系的充足度，乃至跟蹤及控制銀行風險使之保持在符合銀行風險管理政策的合理水準等方面起著重要的作用。各方面風險管理的目標是，在經營爭取合理回報率的同時，管理各類風險處於規定的範圍內。對銀行的經營可能產生衝擊的主要風險有：信貸風險、市場風險、流動性風險、資本充足本銀行十年營業統計率及執行風險。56信貸風險管理信貸風險 是指來自債務人不能或不願償還債務給銀行或按協議執行其他承擔義務。信貸風險因素 是指各種可能影響到債務人足額償債能力的風險條件，包括可能影響到解決董事局兼高級行政人員銀行不良貸款能力的因素。其中最終解決不良貸款所產生的實際損失，也將連帶影

3、響到銀行的資60本充足率。銀行主要的信貸風險因素包括：1.泰國企業在世界市場上的競爭力多年來對泰國經濟發展發揮了重要作用的出口業，受到了導致泰國企業在世界市場上競爭力下降的多種因素影響，比如來自製造成本更低的新興國家即中董事局兼行政人員74盤谷銀行（大眾有限公司）國、印度和越南的競爭、泰銖升值、以及生活消費用品尤其是能源價格出現持續上漲的趨勢導致風險因素與風險管理生產成本增加，銀行正關注和評估部份債務人可能會受到上述因素的影響，已制定提供幫助的方39針或尋找防範及解決可能出現的不良債務的途徑。2.來自美國經濟衰退的影響美國經濟衰退將對泰國經濟造成直接或間接的影響，泰國及多個重

4、要的貿易夥伴國的經濟在很大程度上依賴對美國市場的出口，因此，美國經濟的衰退將對主要依賴美國市場的泰國企業產生影響，並進一步影響到銀財務狀況與經營業績說明和分析行資產質量。為了防止因上述影響而導致債務出現問45題，銀行更加謹慎密切地跟蹤有關行業的信貸品質，比如成衣與紡織業、食品罐頭、加工食品和冰凍食品、廣播電視接收器及電腦等。3.部份銀行往來金融機構可能受到美國次級房貸和結構性產品危機的影響，其主要原因是由於美國房地產業問題，且殃及其他行業，尤其是金融中介機構2007年度之利潤分配及保險業，並波及全世界經濟體系與金融體系。上述55因素對金融機構的沖擊頗大。根據初步評估，銀行與一

5、些受美國次級房貸影響的金融機構有往來業務，因此在一定程度上存在信貸風險。無論如何，銀行正密切關注這些往來銀行的金融狀況。信貸風險管理銀行已制定了明確的信貸審批程式，其中含蓋了信貸政策、客戶信貸風險評級，並按企業類型及/或信貸額度規定了信貸審批條件和權力。在評估每位信貸客戶時，銀行將本銀行十年營業統計考核申請信貸的目的，並從經營的現金流量、經營可行性、管理者的能力及抵押財產等評估償債57能力設立定期檢查信貸以及信貸風險等級程式。此外，銀行設置跟蹤監督及管理有關風險的工作系統，如下：●風險管理系統，負責分析及建議調整銀行各方面風險管理政策，為執行新的規則包括巴塞爾II國際準則做準

6、備，同時按銀行風險管理委員會的政策管理各項風險。●獨立於銀行其他業務部門的信貸管理部門，負責管理信貸審批風險，監管跟蹤信貸審董事局兼高級行政人員批，使之按銀行的信貸政策執行。該部門包括以下單位：信貸政策處、信貸審研處、61Portfolio管理處、風險資產審查處、特別信貸管理處以及債務審核及法律處。各部門所負的任務與責任如下：-信貸政策處，負責管理信貸政策結構，在調整變更時負責協調與宣傳政策、標準及信貸程式。跟蹤監督不符合信貸政策的信貸，收集整理各種意見，以便調整信貸政策；董事局兼行政人員752007年報風險因素與風險管理-信貸審研處，是獨立於客戶信貸審批部門的工作處。負責監

7、督管理信貸審批工作，40使之按信貸審研政策與標準執行。核查客戶信貸風險的評級結果，促進良好信貸文化的產生，使信貸審批程式更系統化、更可靠；-Portfolio管理處，負責分析、建議及改革Portfolio結構，制定合理的Portfolio比例並根據Portfolio水準要求設立疑呆帳儲備金，開發與管理信貸風險管理工具及方法，建立信貸基礎資訊，監管相關的管理標準；-風險資產審查處，是獨立的工作部門。負責審查信貸管理程式及信貸品質，評估所設財務狀況與經營業績說明和分析疑呆帳儲備金的充足度，評估信貸審研政策、