对外担保管理办法.pdf

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1、中国南玻集团股份有限公司对外担保管理办法中国南玻集团股份有限公司CSGHOLDINGCO.，LTD.对外担保管理办法二零零八年三月-1-中国南玻集团股份有限公司对外担保管理办法目录第一章总则...................................................................-3-第二章担保的批准及信息披露.......................................-4-第三章担保合同的审查和订立.....................

2、..................-4-第四章担保风险管理.......................................................-5-第一节对外担保的经办部门及其职责............................-5-第二节日常管理................................................................-6-第三节风险管理......................................

3、..........................-6-第四节档案管理................................................................-7-第五章相关人员责任.......................................................-7-第六章附则...................................................................-8-2中国南玻集团股份

4、有限公司对外担保管理办法第一章总则第一条为了规范中国南玻集团股份有限公司（下称“公司”）对外担保行为，保护投资者的合法权益和保证公司的财务安全,加强公司银行信用和担保管理，规避和降低经营风险，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国担保法》（以下简称“《担保法》”）、财政部《内部会计控制规范—担保(试行)》、中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（以下简称“《通知》”）（证监发[2005]120号）和《深圳证券

5、交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）及其他相关法律、法规、文件的规定，制定本办法。第二条本办法所称子公司是指公司拥有实际控制权的控股子公司。第三条本办法所称担保是指公司对子公司、子公司对公司及各子公司相互之间提供的保证、抵押或质押。具体种类包括但不限于借款担保、银行承兑汇票及商业承兑汇票等。第四条公司及子公司均不得为公司以外的单位（包括公司非控股的关联方单位）和个人提供担保。第五条对外担保由公司统一管理，未经公司批准，子公司不得相互提供担保。第六条公司作出的任何担保行为，必须经董事会或股东大

6、会议审议。第七条应由股东大会审批的担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东大会审批。须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列情形：（一）公司及控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保；（二）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；（三）单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保；（四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30%。（五）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。第八条公司为非全资子公司提供担保，必须由其它投资方按投资比例提供相应

7、的反担保，以防范风险。-3-中国南玻集团股份有限公司对外担保管理办法第二章担保的批准及信息披露第九条需公司提供担保的子公司必须向公司总部提出担保申请，将担保项目的相关资料及需担保的额度等报送财务管理部。公司财务管理部对子公司报送的担保申请进行审核后，报公司总裁部审批。经总裁部审批同意后提交董事会或股东大会审议。第十条公司对外担保，必须于事前申请并经董事会或股东大会按照其各自的权限审议批准，形式要件为董事会或股东大会书面决议。第十一条在公司董事会或股东大会做出担保决定前，与担保相关的部门及责任人不得在主合

8、同中以保证人的身份签字或盖章。第十二条董事会审查讨论后，由与会董事以记名投票的方式表决是否同意提供担保，表决时利害关系人应当回避。董事会原始记录中要有明确的表决情况记录。由董事会审批的对外担保，必须经出席董事会的2/3以上董事审议同意并作出决议。第十三条公司按照《证券法》和《上市规则》的有关规定履行有关信息披露义务。董事会秘书应当仔细记录有关董事会会议和股东大会的讨论和表决情况。董事会、股东大会的决议应当公告，公告内容包括截至信息披露日公司