对外担保管理办法

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1、【XXXX公司】对外担保管理办法二〇一二年【】月目录第一章总则1第二章对外担保的决策权限1第三章公司对外担保申请的受理及审核程序3第四章对外担保的日常管理以及持续风险控制3第五章监督检查及责任追究5第六章附则6【XXXX公司】对外担保管理办法第一章总则第一条为加强【XXXX公司】（以下简称公司）的对外担保管理，规范公司担保行为，控制和降低担保风险，保证公司资产安全，根据依照《中华人民共和国公司法》（下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国担保法》（下简称“《担保法》”）等有关法律、法规、规范性文件及《【XXXX公司】章程》（以下简称“《

2、公司章程》”）的规定，并结合公司的实际情况，制定本办法。第二条本办法所述的对外担保是指公司以第三人的身份为债务人的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者承担责任的行为。担保形式包括保证、抵押及质押。第三条本办法所述对外担保包括公司对控股子公司的担保，本办法适用于本公司及控股子公司（以下简称“子公司”）。第四条本办法所述对外担保总额，是指包括公司对控股子公司担保在内的公司对外担保总额与公司子公司对外担保额之和。第五条公司对外担保实行统一管理，未经董事会或股东大会批准，不得对外提供任何担保，子公司对外担保需得到母公司

3、董事会或股东大会授权。第六条公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。第七条公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力且反担保具有可执行性。第二章对外担保的决策权限第八条6对外担保事项必须由董事会或股东大会审议。董事会审议对外担保事项时，应经出席会议的三分之二以上董事审议同意，因董事回避表决导致参与表决的董事人数不足董事会全体成员三分之二的，该对外担保事项交由股东大会表决。应由股东大会审议批准的对外担保事项，必须经董事会以特别决议形式审议通过后方可提交股东大会进行审议，且须经出席股

4、东大会的股东所持表决权的半数以上表决通过,特别情况的对外担保应当取得出席股东大会全体股东所持表决权三分之二以上表决通过。第一条公司下列对外担保（包括抵押、质押或保证等）行为，应当在董事会审议通过后提交股东大会审议通过：1.公司及公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的百分之五十以后提供的任何担保；2.连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的百分之三十；3.连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的百分之五十且绝对金额超过3,000万元；4.为资产负债率超过百分之七十的担保对象提供的担保；5.单

5、笔担保额超过最近一期经审计净资产百分之十的担保；6.对股东及其关联人提供的担保；7.《公司章程》规定的其他担保情形。第二条股东大会在审议为股东及其关联人提供的担保议案时，该股东不得参与该项表决，该项表决须经出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。第三条对于被担保人有下列情形之一的或提供资料不充分的，不得为其提供担保：1.提供虚假的财务报表和其他资料，骗取公司担保的；2.前一会计年度亏损的，但该担保对象为公司合并报表的控股子公司除外；3.被担保单位发生过银行借款逾期、拖欠利息等情况，至本次担保申请时尚未偿还或不能落实有效的处理措施

6、的；4.经营状况已经恶化、信誉不良，且没有改善迹象的；5.相关法规规定的不能提供担保的其他情形。6第三章公司对外担保申请的受理及审核程序第一条公司对外担保申请由财务部统一负责受理，被担保人应当至少提前30个工作日向财务部提交担保申请书及附件，担保申请书至少应包括以下内容：1.被担保人的基本情况；2.担保的主债务情况说明；3.担保类型及担保期限；4.担保协议的主要条款；5.被担保人对于担保债务的还款计划及来源的说明；6.反担保方案。附件应当包括但不限于：1.被担保人的企业法人营业执照复印件；2.被担保人最近经审计的上一年度及最近一期的财务

7、报表；3.担保的主债务合同；4.债权人提供的担保合同格式文本；5.不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明；6.财务部认为必需提交的其他资料。第二条公司应调查被担保人的经营和信誉情况。董事会应认真审议分析被担保方的财务状况、营运状况、行业前景和信用情况、纳税情况等，并对担保的合规性、合理性、被担保方偿还债务的能力以及反担保方的实际承担能力作出审慎判断。公司可在必要时聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估，以作为董事会或股东大会进行决策的依据。第三条公司独立董事应在董事会审议对外担保事项时发表独立意见，必要时可聘请会计师事务所对公司累计

8、和当期对外担保情况进行核查。如发现异常，应及时向董事会报告。第四章对外担保的日常管理以及持续风险控制第四条6公司提供对外担保，应当订立书面合同，担保合同应当符合《担保法》等相关法律、法规的规定且主要条款应当