外债管理暂行办法.pdf

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1、外债管理暂行办法为规范举借外债行为提高外债资金使用效益防范外债风险特制定外债管理暂行办法现予以发布自2003年3月1日起施行国家发展计划委员会主任曾培炎财政部部长项怀诚国家外汇管理局局长郭树清二三年一月八日外债管理暂行办法第一章总则第一条为加强外债管理规范举借外债行为提高外债资金使用效益防范外债风险制定本办法第二条本办法所称外债是指境内机构对非居民承担的以外币表示的债务第三条本办法所称境内机构是指在中国境内依法设立的常设机构包括但不限于政府机关金融境内机构企业事业单位和社会团体第四条本办法所称非居民是指中国境外的机构自然人及其在中国境内依法设立的非常设机构第五条按照债

2、务类型划分外债分为外国政府贷款国际金融组织贷款和国际商业贷款一外国政府贷款是指中国政府向外国政府举借的官方信贷二国际金融组织贷款是指中国政府向世界银行亚洲开发银行联合国农业发展基金会和其他国际性地区性金融机构举借的非商业性信贷三国际商业贷款是指境内机构向非居民举借的商业性信贷包括1向境外银行和其他金融机构借款2向境外企业其他机构和自然人借款3境外发行中长期债券含可转换债券和短期债券含商业票据大额可转让存单等4买方信贷延期付款和其它形式的贸易融资5国际融资租赁6非居民外币存款7补偿贸易中用现汇偿还的债务8其它种类国际商业贷款第六条按照偿还责任划分外债分为主权外债和非主权

3、外债一主权外债是指由国务院授权机构代表国家举借的以国家信用保证对外偿还的外债二非主权外债是指除主权外债以外的其它外债第七条本办法所称对外担保是指境内机构依据中华人民共和国担保法以保证抵押或质押方式向非居民提供的担保对外担保形成的潜在对外偿还义务为或有外债第八条国家对各类外债和或有外债实行全口径管理举借外债对外担保外债资金的使用和偿还须符合国家有关法律法规和本办法的规定第九条国家发展计划委员会财政部和国家外汇管理局是外债管理部门第二章举借外债和对外担保第十条国家发展计划委员会会同有关部门根据国民经济和社会发展需要以及国际收支状况和外债承受能力制定国家借用外债计划合理确定

4、全口径外债的总量和结构调控目标第十一条国家根据外债类型偿还责任和债务人性质对举借外债实行分类管理第十二条国际金融组织贷款和外国政府贷款由国家统一对外举借国家发展计划委员会会同财政部等有关部门制定世界银行亚洲开发银行联合国农业发展基金会和外国政府贷款备选项目规划财政部根据规划组织对外谈判磋商签订借款协议和对国内债务人直接或通过有关金融机构转贷其中世界银行亚洲开发银行联合国农业发展基金会和重点国别外国政府贷款备选项目规划须经国务院批准第十三条财政部代表国家在境外发行债券由财政部报国务院审批并纳入国家借用外债计划其他任何境内机构在境外发行中长期债券均由国家发展计划委员会会同

5、国家外汇管理局审核后报国务院审批在境外发行短期债券由国家外汇管理局审批其中设定滚动发行的由国家外汇管理局会同国家发展计划委员会审批第十四条国家对国有商业银行举借中长期国际商业贷款实行余额管理余额由国家发展计划委员会会同有关部门审核后报国务院审批第十五条境内中资企业等机构举借中长期国际商业贷款须经国家发展计划委员会批准第十六条国家对境内中资机构举借短期国际商业贷款实行余额管理余额由国家外汇管理局核定第十七条国家对境内外资金融机构举借外债实行总量控制具体办法另行制定第十八条外商投资企业举借的中长期外债累计发生额和短期外债余额之和应当控制在审批部门批准的项目总投资和注册资本

6、之间的差额以内在差额范围内外商投资企业可自行举借外债超出差额的须经原审批部门重新核定项目总投资第十九条境内机构对外担保应当遵守国家法律法规和外汇管理部门的有关规定第二十条境内机构不得为非经营性质的境外机构提供担保第二十一条未经国务院批准任何政府机关社会团体事业单位不得举借外债或对外担保第二十二条境内机构对外签订借款合同或担保合同后应当依据有关规定到外汇管理部门办理登记手续国际商业贷款借款合同或担保合同须经登记后方能生效第三章外债资金使用第二十三条外债资金应当主要用于经济发展和存量外债的结构调整第二十四条国际金融组织贷款和外国政府贷款等中长期国外优惠贷款重点用于基础性和

7、公益性建设项目并向中西部地区倾斜第二十五条中长期国际商业贷款重点用于引进先进技术和设备以及产业结构和外债结构调整第二十六条境内企业所借中长期外债资金应当严格按照批准的用途合理使用不得挪作他用确需变更用途的应当按照原程序报批第二十七条境内企业所借短期外债资金主要用作流动资金不得用于固定资产投资等中长期用途第二十八条使用外债资金的固定资产投资项目应当实行项目法人责任制由项目法人对外债资金的使用效益负责依据中华人民共和国招标投标法和国外贷款机构有关规定需要进行招标采购的应当严格按照规定执行第二十九条外债管理部门负责对外债资金使用进行管理和监督第三十条国家发