论企业集团资金管理模式的研究.pdf

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1、专业管理论企业集团资金管理模式的研究秦玉勇中国石化集团中原石油勘探局财务资产处河南濮阳457000摘要：企业发展的关键就在于资金，所以一家企业要长远发计算。展的更好就要加强对资金的管理。而时代变迁，资金管理方法与二、企业集团资金管理中存在的问题模式也在不断的变化，本文就对企业集团资金管理模式进行研究虽然我国企业对资金管理的方式在不断完善，但是还是由相分析。当一部分企业对资金管理没有足够的了解，管理方式还比较落关键词：企业集团；资金管理；模式后，存在不少漏洞，没有系统的管理办法，在对资金管理过程中没一、

2、企业集团资金管理模式有针对性，松紧摇摆不定。而我国不少企业由于内部层级复杂，想要加强企业管理，那么对资金的管理更要加强，特别是对管理链条太长，导致很难完整有效的控制集团内部的资金经营活货币资金方面的管理，而国内外企业集团资金管理模式中，主要动，主要表现有以下几点：有以下六种管理模式：1.资金分散,利用率低，只能获得低利润。有些企业下属机构1.统收统支模式并没有在内部设立财务机构，但是会在银行开设各自账户，这让此种资金管理模式下，企业可以将所有的现金收付活动都让各个银行账户就会占用一些资金，导致资金分散

3、，闲置，利用率总部的财务部门来执行，各分支机构与下属公司都不能够单设账低，资金周转慢，获得利润也就少。号，所有现金进入都到总部账户，而所有现金支出则全部由总部2.资金管理不到位，对公司信誉造成影响。一些企业下属单财务部门支付，这样就可以将现金收支权利高度集中在企业位都会拥有一些资金，这些资金都是从总部贷款获取，但是当贷总部。款时间到期时，还不能够及时还回总部，那么就有可能对总部财2.拨付备用金模式源造成影响，继而影响企业信誉。这种管理模式让子公司对资金有一定的支配权限，即总部会3.下属单位不及时还回资

4、金，导致应收资金难回笼到总部。在一个期限内将一部分钱划拨给子公司使用，而各子公司在使用企业不断发展壮大，并且为了跟上时代潮流，进行多元化发展，不现金支付的时候，要凭借相关单据到财务部报销，来补足企业划断成立下属单位来服务集团总部，但是这些下属单位的资金都是拨的款项。依赖于总部的支持，如果长期占用总部资金会影响到总部资金的3.结算中心模式正常运转。结算中心一般都在总部的财务部内，是可以独立运行的机4.很多时候下属单位拥有大量总部资金，但是对总部资金管构，主要工作任务是办理企业内部现金收支以及与子公司内的

5、业理要求却不贯彻执行，让总部很难对下属单位的资金运行进行有务往来，简单来说就相当于企业内部自行使用的银行。效控制，严重时更有可能影响集团总部的正常发展。4.内部银行模式三、企业集团选择资金管理模式时要注意的问题这种模式和社会银行行使的职能与管理类似，让企业集团与1.注意选择的资金管理模式是否适合自身需求。不同的资各子公司形成贷款管理的关系，内部银行就是贷款监督中心，更金管理模式会给企业发展带来不同的效果，给企业带来的资金控是结算货币发行的开始与结束的地方。制程度也不同，资金控制如何就要看企业自身内部情

6、况，所以选5.财务公司方式择适合企业发展的资金管理模式十分有必要，能够带来对资金集一般大型企业集团会自己出钱建立财务公司，让财务公司来控程度需求。帮助集团内部资金的管理，这种公司主要是以资本为主要业务的2.不同的资金管理模式会给企业带来不同的经济效益。企金融机构，但却与银行不同。而在我国建立的财务公司需要由人业发展的最大目的就是获得效益，并且实现最大化的目的。所以民银行的准许，作为企业子公司来建立，经营的主要业务除了抵资金管理模式不适合企业发展，是会让企业在原地踏步不前，甚押款项外，还有联合贷款，融资

7、等。虽然财务公司不是银行，但是至倒退，所以在选择资金管理模式时要了解清楚选择的模式是否行使的职能与管理模式很类似，而且，我国更是让财务公司在法能够让企业资金获得完美分配，是否能够让企业获得更高、更大律允许的范围内扩大业务，能够为企业提供更完善的服务。财务的效益。公司的主要职责还是对集团负责，主要体现在三方面，第一是负3.了解不同资金管理模式带来的财务风险。针对一些处于责集团的所有外部资金的筹措，并且是在以集团利益最大的基础快速发展阶段的企业，如果有稳定的股东来支持资金，那么就算上，一起对外筹集资金，而

8、对跨国公司则实行海外资金筹集;第二企业资金进行集中控制也不会对企业发展带来很大危害。所以是集团或跨国公司的资金有余的情况下，在总部财务部门的统筹从财务风险来分析，企业选择资金管理模式就要对企业的主要业喜爱，实行金融投资与买卖，利用集团优势获得最大利益。第三务的特点以及未来发展潜力还进行分析并选择，确保管理模式能担当内容银行职能，办理企业内部的资金调度。在一些特殊情况够快速有效收集财务信息，反映企业财务的真实情况，从而减小下，能够制定集团的资本经营方略并实