银行表外业务与中间业务.ppt

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1、第八章表外业务和中间业务本章主要内容一、表外业务银行表外业务的发展主要表外业务（担保业务、票据发行便利、远期利率协议、互换业务、期货与期权）其他主要表外业务（贷款承诺、贷款出售）表外业务的管理二、中间业务结算业务代理业务信息咨询业务一、表外业务的含义狭义的表外业务和广义的表外业务二、表外业务发展状况三、表外业务发展的原因（一）  规避资本管制，增加赢利来源（二）  为了适应金融环境变化（三）  为了转移和分散风险（四）  为了适应客户对银行服务多样化的需要（五）  银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务（六）  科技进步推动了

2、银行表外业务第一部分表外业务银行表外业务的发展表外业务按业务性质的分类（一）担保和类似的或有负债指商业银行以证人和保人的身份接受客户的信托，对国内外的企业提供信用担保服务的业务（二）承诺类表外业务指银行承认并按约定在特定的时点或时段完成某项或某些业务的许诺，一般分为不可撤销的承诺和可撤销的承诺（三）与利率和汇率有关的或有项目指20世纪80年代以来与市场价格有关的金融衍工具（四）资产证券化指银行将具有共同特征的、流动性较差的盈利性资产集中起来，以此为基础发售具有投资特征的证券的行为一、备用信用证（一）  备用信用证的类型1．可撤消的

3、备用信用证2．不可撤消的备用信用证（二） 备用信用证的优点（或作用）1．对于借款人来说，利用可备用信用证使其由较低的信用等级上升到一个高的信用等级，在融资中处于一个有利的地位，可以较低的成本获得资金2．对于开证行而言：成本低、拓宽收益渠道3、对受益人：安全担保业务(三)备用信用证的交易程序1． 订立合同2． 申请开证3． 开证与通知4． 审核与修改5． 执行合同6． 支付和求偿二、商业信用证（一）含义：是进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来

4、的汇票单据。（二）商业信用证的分类1、是否跟单：跟单信用证、光票信用证2、是否可撤销：可撤销信用证、不可撤销信用证3、议付方式：公开议付、限制议付、不得议付信用证4、可否转让：可转让信用证、不可转让信用证背对背信用证、对开信用证、循环信用证背对背(BACK-TO-BACK)信用证：是受益人要求通知行在原有的信用证基础上，开立一个新的信用证，主要两国不能直接进行贸易时，通过第三方来进行贸易。背对背信用证和可转证信用证都产生于中间交易，为中间商人提供便利。一个中间商人向国外进口商销售某种商品，请该进口商开立以他为受益人的第一信用证，

5、然后向当地或第三国的实际供货人购进同样商品，并以国外进口商开来的第一信用证作为保证，请求通知行或其它银行对当地或第三供货人另开第二信用证，以卖方（中间商）作为第二信用证的申请人。不管他根据第一信用证能否获得付款，都要负责偿还银行根据第二信用证支付的款项。·对开信用证：双方互为进口方和出口方，互为对开信用证的申请人和受益人。为实现双方货款之间的平衡，采用互相开立信用证的办法，把出口和进口联系起来。第一张信用证的受益人就是第二张信用证（也称回头证）的开证申请人；第一张信用证的开证申请人就是回头证的受益人。第一张信用证的通知行，常常就是

6、回头证的开证行，两证的金额约略相等。·循环(REVOLVING)信用证：循环信用证即可多次循环使用之信用证，当信用证金额被全部或部分使用完后，仍又恢复到原金额。买卖双方订立长期合同，分批交货，进口方为了节省开证手续和费用，即可开立循环信用证。循环信用证可分为按时间循环的信用证和按金额循环的信用证两种。（三）商业信用证的特点和优点1、商业信用证的特点开证行为第一付款人信用证是一项独立的文件2、优点进口商出口商开证行（四）  商业信用证的交易程序（自学）1． 开证人申请开立信用证2． 开证行开立信用证3． 通知行通知信用证4． 审查与

7、修改信用证5． 交单议付6． 开证人付款赎单一、票据发行便利及其产生的原因二、票据发行便利的种类1．循环包销的便利2．可转让的循环包销便利3．多元票据发行便利：允许借款人以更多的更灵活的方式提取资金，它集中了短期预支条款、摆动信贷、银行承兑票据等提款方式于一身，是借款人无论在选择提取资金的期限上，还是在选择提取和中货币方面都获得了更大的灵活性。4． 无包销的票据发行便利票据发行便利三、票据发行便利市场的构成（一）  借款人（二）  发行银行（三）  包销银行（四）  投资者四、票据发行便利的程序1、由发行人（借款人）委任包销人和投

8、标小组成员2、在发行人与报销人和投标小组成员之间签订一系列文件3、在上述各项协议就绪后，如果发行人是中国某公司则所安排发行的时间表就如下所示五、票据发行便利市场经营中应注意的问题（一）、严格把好市场准入关（二）、加强自我约束性的内部管理（三）、注意