财务情况说明样本.doc

《财务情况说明样本.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、财务情况说明样本X公司XXXX年度财务情况说明书  XXXX年，我公司深化改革，转换经营机制，扩大开放，促进发展，取得了一定的成绩。但由于运输市场竞争激烈，货源严重不足，XX港生产经营遇到了前所未有的困难，全港职工团结一心，奋力拼搏，经受了市场经济的严峻考验，现将年度财务情况作如下说明。一、生产经营状况  全年完成货物吞吐量XX万吨，为年计划的XX％，超额完成了市政府下达的XX万吨，比上年XX万吨，减少XX万吨；完成装卸自然吨XX万吨，比上午XX万吨减少XX万吨；完成客运量XX万人次，比上年XX万人次减少XX万人次；集装箱运输有较大发展，完成集装箱-

2、xX，为年计划的XX％，比上年增加XX；XX外贸码头全年接纳外轮三艘，外贸比上年减少XX万吨；全港完成收入XX亿元，比上年XX亿元减少XX万元。  上述可知，港口主要经济指标除吞吐量和集装箱外比去年同期有所下降，其主要原因如下：  1．国家政策的宏观调控对交通运输市场影响较大，整个长江水运运输不景气。  2．货源减少，生产严重不足。第一，港口建设费和客货运附加费的开征，使港口费率提高，而货主和地方码头不征收“两费”，大量货主、货源弃港而走；第二，“三角”的影响依然存在，电厂欠煤矿大量资金，而煤矿欠钱不发货，旧债不结新债又起，影响了煤炭发送量，减少煤炭

3、XX万吨；第三，货主对煤炭质量要求越来越高，港口作为承运部门，客观上受到影响；第四，XX磷矿由于铁路运输受阻，车皮难以到港。  3．港口还未走出计划经济模式，机制不活，管理较差，不适应社会主义市场经济的要求。二、利税完成情况  我公司XXXX年度完成利润XXXX万元，税金XXXX万元。  1．利润情况，xXXX年我局出现全面亏损，其主要原因：  (1)总收入大幅度减少，比上年减少Xx万元。  其中：  装卸收入XXXX年为XX万元，XXXX年为XX万元，减少XX万元；  堆存收入XXXX年为XX万元，XXXX年为XX万元，减少XX万元；  其他收入X

4、XXX年为XX万元，XXXX年为XX万元，减XX万元。  代理收入XXXX年为XX万元，XXXX年为XX万元，减少XX万元。  港务收入XXXX年为XX万元，XXXX年为XX万元，减少XX万元。  港务收入由于XXXX年新旧会计制度转轨，只反映下半年收支情况，XxXX年反映全年，故有所增长。  (2)总成本大幅度上升，由于物价上涨，国家政策不断出台，增加开支XX万元，主要有：①工资及附加费增长XX万元；②动力及照明增加XX万元；③客运站、XX外贸码头、XX散货码头投产按总资产的三分之一计提折旧，增加折旧费Xx万元；④修理费取消计提方法，实行实报实销，

5、增加开支XX万元；⑤外付力资单价提高，增加开支XX万元；⑥离退休人员工资根据国务院XX号文件精神，增加开支XX万元；⑦挖泥费增加开支XX万元。  (3)目前港口有两大业务亏损，一个是港务，由于XX改征船舶港务费，收走船舶港务费XX万元，造成港务亏损XX万元；另一个是综合服务包干业务亏损XX万元，这两项亏损是港口自身无法解决的。  (4)贷款利息进成本，我公司XXXX年进财务费用的长期借款利息为XX万元。  2．税金情况  XXXX年完成流转税XX万元，其中营业税XX万元，城建税XX万元，已交流转税XX万元，其中营业税为XX万元，城建税XX万元。  X

6、XXX年完成行为税XX万元，其中房产税XX万元，车船使用税XX万元，土地使用税XX万元，印花税XX万元。  以上税款已全部解缴。三、利润分配情况  我公司对xX港、XX厂、XX厂实行利润内部全留，亏损自己弥补；本部亏损XX万元，由本部进行调整。四、经济效益评价指标  1．收入利润XX  2．总资产报酬率XX  3．资本收益率XX  4．资本保值增值率XX  5．资产负债率XX  6．流动比率XX  7．社会贡献率XX  8．社会积累率XX五、几点说明：  1．我公司是XX工效挂钩的单位，采取总挂总提，实行双挂，根据XXXX年经营，出现严重的亏损，其主

7、要原因XX局改征船港费XX万元、分摊长期贷款利息XX万元、再加上港口离退休人员，按国务院XX号文件精神增加工资XX万元，这些政策企业难以消化，请求交通部XX局、市有关部门对我局工效挂钩给予一定优惠政策。  2．我公司项目客运新站、XX外贸码头、XX散货码头相继投产，固定资产原值达XX亿元，由于各种原因，目前达不到设计能力的X分之X，按照有关规定，计提折旧按总资产的X分之X提取。