中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司2009年度内部控.pdf

《中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司2009年度内部控.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司董事会2010年3月23日12009年度内部控制自我评价报告一、综述（一）公司内部控制的组织架构公司内部控制组织机构图如下：股东大会董事会监事会审计委员会战略委员会薪酬与考核委员会总裁董事会秘书副总裁高级顾问集财审企人采信技战战公总法董总管资装业力息术略略共裁律事裁理箱

2、务计资购管研事办事会事学金管管发营监理源理理展究务公务秘务院管管管运书筹部部部部部室部室部专事理察理办备理员业小部部部部组部集团主要内部控制各职能机构及职责1、董事会对集团内部控制制度的建立、健全、有效实施及检查监督负责；定期对集团内部控制情况进行全面检查和效果评估并履行公告义务。审计委员会审核集团内部控制制度及其执行情况；监督检查集团的内部审计制度及其实施。2、内部控制体系建设委员会本公司设立了内部控制体系建设委员会，其职责是督导、协调集团各部门、各子公司内部控制体系建设。分管副总裁任内部控制体系建设委员会常务副主席。下设内部控

3、制体系建设项目办公室，其常务办事组以审计监察部人员为主体组成。3、审计监察部在公司治理和内部控制方面，协助董事会识别和评价重大风险，并帮助集团改进风险管理与内部控制系统；通过评价内部控制的效率与效果、促进其持续改善等工作，帮助集团维持有效的内部控制系统；履行检查与评价、咨询与服务的职能。定期向董事会审计委员会、监事会和集团经营班子汇报内部控制审计工作。4、集团其他部门及子公司2各单位行政首长作为第一责任人，具体负责制定、完善和实施管辖范围内的风险管理和控制制度；每年定期对内部控制制度的建设和执行情况进行自行检查；配合完成集团对本单

4、位风险管理和内部控制情况的检查和审计。（二）内部控制制度建立健全情况公司已建立健全股东大会、董事会、监事会各项规章制度，确保其行使决策权、执行权和监督权。并且，公司董事会还建立了审计、薪酬与考核、战略三个专门委员会，专门委员会依据相应的工作细则，分别承担公司重大工作事项讨论与决策的职能。公司董事会通过审计委员会监督公司的内部控制制度建立、完善及其实施，审计委员会协助公司制定和审查公司内部控制制度，对重大关联交易进行审查、监督。监事会审议公司内控情况，提供审计建议。公司已建立一套比较完整的涵盖生产经营、采购、销售、投资、财务管理、信

5、息披露的规章制度、办法，这些制度和规定构成了公司的内部控制制度体系。通过两年的努力，已经完成65家全资或控股子公司的内控体系建设，并对其中28家进行内控复审，通过推进全面预算管理和问责授权制以及集团层面建立重大购并事前防范等流程和机制，完善风险控制体系基础建设等措施，有效的改善了集团整体治理环境，如制度体系的系统整理并制定规范，审计与信息、采购、人力资源等相关部门联手推动各专业领域的风险控制工作深入开展，对内控内审发现问题的持续跟踪直至整改落实等。公司2009年持续进行了规章制度的体系化建设和管理工作，由专门职能机构规范制度的制订

6、、审批和发布流程，对企业内部营运和基础管理制度进行审查、修订和废止，通过不断健全和完善各方面的管理制度，规范公司内部业务流程和管理，控制企业经营过程中的风险。报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求，不断建立和完善公司的治理结构，逐步建立、健全内部管理和控制制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。根据中国证监会、深圳证监局、深圳证券交易的上市公司治理规范要求，积极按时完成监管部门要求的公司治理整改、专项检查、制度建设事项；制订了《会计师事务所选聘制度

7、》。在对原有的制度进行系统梳理的基础上，并根据财政部等五部委下发的《企业内部控制基本规范》对《中集集团内部控制制度》进行完善，提交董事会审议，自3月30日起执行。（三）公司专门负责监督检查的内部审计部门的设立情况、该部门人员配备及工作情况审计监察部在公司治理和内部控制监管方面对董事会负责并报告工作。适应集团发展的需要，经过两轮扩充，目前编制增加到22人，在岗19人。有具有大型企业集团领导资历和专业管理经验的部门管理层及不同专长和层级的员工配置。2009年审计监察部开展了下列工作：1、完成内控完善和复审项目45个。2、开展常规审计3

8、1项，实现了审计的鉴证和检查内控制度执行情况的作用。3、开展管理审计增值服务工作24项。34、在实现部门建设与组织协同的基础上，进一步完善了审计的基础制度。在原有内部审计基础制度和工作规范上，完善了授权问责等制度规范。（四）2009年公司为建立和完