操作风险的度量概述.ppt

《操作风险的度量概述.ppt》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在PPT专区-天天文库。

1、1第5章操作风险的度量1山东财经大学金融风险管理由于我国正处在经济转轨过程之中，与现代市场经济相适应的法律及各种规章制度建设尚有很多欠缺，公民遵纪守法意识淡薄，加之社会巨变带来的汲汲于富贵的浮躁心理，各种违规和欺诈事件层出不穷。我国操作风险的度量和管理技术相对落后，心有余而力不足，风险的披露程度不足，重视度不够；大多数金融机构还未完整、清晰的认识，员工意识不强，也没系统的防范、控制操作风险的框架和机制；大多数银行缺乏足够的损失数据，内部操作损失数据库不完善；缺乏成熟的科学的数量模型来度量操作风险，不能正确反映所承受的风险，软硬

2、件设备不够先进，发现危机和应对危机的能力均相对低下。因此，操作风险是我国金融机构面临的重要风险，我国商业银行的操作风险管理水平亟待提高。3学习目标通过本章学习，您可以了解或掌握：1.操作风险度量方法的历史演变过程；2.基本指标法、标准法、内部度量法、损失分布法及其改进方法、记分卡法与其他度量法的基本原理与应用步骤；3.各类操作风险度量方法的比较与分析。3山东财经大学金融风险管理4主要内容第一节操作风险度量的历史演变——兼述巴塞尔委员会对操作风险的度量与监管第二节基本指标法和标准法第三节内部度量法第四节损失分布法第五节记分卡法与

3、其他度量法第六节操作风险度量方法的比较与分析4山东财经大学金融风险管理据统计，银行业发生的案件中，80％是源于自身的操作风险。风险管理是一种程序，它要识别风险，评估风险，并针对风险来制定相应对策。在银行，风险管理部是很重要的部，这个部干什么呢？它要分析银行运用资产有什么样的风险，这些风险究竟有多大，银行可接受的风险的水平有多高，然后银行既然有这么多的风险，采取什么政策对付这些风险，这叫风险管理。银行通过风险管理发现了风险，认定了风险，评价了风险，并且制定了风险应对的对策。（一）操作风险设别就是找出操作风险因素，根据直接或间接的

4、症状将潜在的风险找出来，形成风险清单。按照导致操作风险的不同因素，操作风险可分类设别：1．程序风险的设别程序风险指在执行业务过程中产生的各类风险，主要源于薄弱的过程，如结算和支付、不遵守内部或外部政策规定以及客户交往上的失败等。程序风险是国有商业银行操作风险中最突出的风险。2021/7/225(1)违规执行。如在客户信用等级评定中发现多次人为修改评级数据，人为加大定性指标分值，故意抬高企业信用等级，有意避开信贷管制等。(2)盲目执行。在执行过程中，非执行者本人意图，盲目听从上级的指示，以服从代替制度；或人员素质不到位，对制度没

5、有深刻了解、业务不熟悉，导致执行中出现错误。(3)随意执行。业务操作中不能严格按制度和流程要求执行，而是随意按自己的经验或他人要求省略程序甚至逆程序操作。如临柜业务权限卡失控等问题。2．人员风险的设别人员风险包括雇员与银行整体利益冲突，或其他内部欺诈行为，主要源于人力资源管理和员工道德水平。我国商业银行中由人员因素导致的操作风险在当前阶段尤为突出。(1)人员配置和职位设计不够合理。(2)缺乏足够激励与约束。(3)培训与考核尚未足够。2021/7/2263．系统风险的设别目前，银行都实现了网络化，这样系统的评估与升级、系统日常维

6、护、系统安全保护就显得尤为重要，一旦出现失误，就会产生操作风险。系统操作风险主要表现在四个方面：（1）系统失灵或崩溃风险；（2）系统漏洞风险；（3）系统操作人员失误操作、违规越权操作和故意非法入侵风险；（4）系统外部入侵风险。4．外部风险的设别外部风险主要由外部不可控因素引起，包括外部欺诈风险、法律风险和抢劫、黑客攻击、盗窃以及地震、战争等不可抗因素。从长期来看，随着银行业电子化程度不断提高，黑客攻击等技术性因素产生的操作风险越来越多。(二)操作风险分析应当采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别

7、的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。2021/7/2271、操作风险发生的可能性分析操作风险发生的可能性一般用所谓“U状曲线”来描述。因为任何一家银行新业务开展或新系统刚上线时，由于规章制度不完善、员工操作经验不足、管理上的漏洞等因素，都会使得出现操作风险的概率较高。如果这些问题逐步解决，就会使操作风险的频率降低。不过，当已有的系统开始老化、当现有的市场经济环境发生变化后，原有的规章制度与系统已经不适用已经发生新变化的运营环境了，此时的操作风险又重新上升。(1)业务前端易发风险操作性风险主要是人为风险，凡属外部

8、诈骗或内外勾结，必然牵涉到为客户服务的前端人员。如与客户接触较多的客户经理、上门收款人员、代客户办理柜台业务的会计人员以及大厅接柜人员等，较易受到不良客户的诱惑而联合作案。(2)监控末端易发风险主要是流程性风险，一般监控链条越长，监控的力度越弱，末端越易引发案件。如地处偏远的