保险企业操作风险度量研究

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1、同济大学经济与管理学院博士学位论文保险企业操作风险度量研究姓名：赵蕾申请学位级别：博士专业：技术经济及管理指导教师：张庆洪20070301摘要近年来操作风险在国际金融界得到了普遍重视，与银行业相比保险业对自身操作风险的研究相对较少。科学有效的风险管理必然以风险度量为基础。因此本文以保险企业操作风险度量作为研究对象，对保险企业风险体系、保险企体操作风险特征及其度量方法进行了研究。本文介绍了操作风险的定义和特点，总结了前人的研究成果。讨论了新巴塞尔协议对保险企业操作风险管理的影响。建立了与以新巴塞尔协议风险框架为代表的

2、现代金融企业风险体系相容的保险企业风险划分体系。分析了当前我国保险企业操作风险的特点及操作风险管理现状。根据风险原因对我国保险企业的操作风险进行了四级分类。针对一般操作风险数据模型的不足，提出了一种新的操作风险数据模型一一操作风险拓扑数据模型。在新数据模型中，一个风险损失事件被归结于导致最初损失的风险诱发原因和影响事件损失的后续风险原因。操作风险拓扑数据模型由图和结点数据组成。图显示每个风险原因导致损失的过程，结点数据记录初始损失和后续原因对已造成损失的影响乘数。并给出了使用操作风险拓扑数据模型记录操作风险事件的六

3、条基本原则。‘在操作风险拓扑数据模型的基础上，将影响图方法引进操作风险度量中。操作风险影响图是以所有可能的诱发原因作为初始结点，后续原因作为后续机会结点，以“操作风险事件”为最终结点构造而成的网络，囊括代表企业可能发生的全部操作风险事件类型的各种路径。每个以拓扑数据模型记录的操作风险事件都是其中一条路径的样本。分别构造了保险企业无后续控制1流程类结点的影响图和有后续控制／流程类结点的影响图。两张图可以直接叠加，形成一张完整的保险企业操作风险影响图。并确定了六条操作风险影响图构造原则。基于操作风险拓扑数据结构的影响图

4、计算分为三步：首先通过操作风险影’像图的概率分析来计算每条路径的操作风险损失强度分布，由于拓扑数据模型记录的基本原则以及影响图度量方法的相关原则可以保证各条路径之间相互独立，因此可以使用蒙特卡罗模拟等方法将各条路径损失分布相加，得到企业操作风险的操作风险损失强度分布。再通过对诱发原因触发记录的统计得到操作摘要风险损失频率影响图。最后将两个分布整合得到企业操作风险总损失分布。并选取了保险企业核心业务流程部分影响图，应用调查问卷获得的主观数据，演示了操作风险影响图度量方法的计算过程。为了保证员工在非故意行为产生的操作风

5、险事故发生后选择向有关部门汇报，而不会采取违规行为隐瞒或弥补事故，本文建立了一仑具有双重目标的控制操作失误的激励机制模型，并利用搏弈论和委托代理理论对这一模型进行了分析。该模型理论上的帕累托最优在实际中不能实现，但存在可操作的次优工资策略。对于不同类型的失误事故要根据其可能造成的损失、审计难度、延误处置造成的损失增加等特点设计不同的工资契约。基于拓扑数据模型的操作风险影响图度量方法是一种新的，有效的操作风险评估和分斩方法。它关注企业控制和流程的失败，更加充分的利用操作风险历史事件中蕴含的信息，简化了各个风险原因之间

6、的相关性分析。而且它还可以根据新的信息进行动态改进，提高外部数据的可用性并支持操作风险管理决策。关键词：操作风险，度量，保险企业，影响图，数据模型，风险体系ⅡABSlllACTABSTRACTInresentyears，operationalriskhasbecomeoneofthefocusesininternationalfinancialfields．However,theresearchesofolm盈tionalriskininsurancecompaniesafecomparativelylesstll

7、aninbanks．Ⅺsk111e'sstlrcmc"fltisthefoundationoftheriskmazlagemertt．Thereforetherisksystem,thetraitsofoperationalriskininsurancecompaniesanditsmcaStltl'ementapproacha聆researelaedinthisdissertation．Thedefinitionandthetraitsofoperationalriskarcintroducedandtherel

8、evantresearchfruitarcsummarized．TheinfluenceofthencwBaslet0theoperationalriskmanagementininsurancecompaniesisdiscussed．Theinodernrisksystemofinsl．1ranc：ecompanyisbum．Itisscientific