海事大学法学院经济法.ppt

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1、跨国银行经营和管理徐敏2021/8/5跨国银行经营和管理2跨国银行监管的国际统一美国：金融监管改革框架英国：应对全球性银行危机的监管措施第七章跨国银行的金融监管1232021/8/5跨国银行经营和管理3第一节跨国银行监管的国际统一跨国银行海外分支机构的法律地位《巴塞尔协议》对海外分支机构国际监管的法律机制演变跨国银行分支机构的法律监管经济危机下对现行监管体制的反思2021/8/5跨国银行经营和管理4一、跨国银行海外分支机构的法律地位（一）代表处或办事处（二）分行（三）附属银行或子行（四）合资银行分行子行监管存款保险相互负债监管存款保险相互负债母国银行母国监管机构

2、母国监管机构对外国银行负责母国监管机构母国监管机构不对外国银行负责外国银行母国监管机构母国监管机构对母国银行负责外国监管机构外国监管机构对母国银行负责2021/8/5跨国银行经营和管理5二、《巴塞尔协议》对海外分支机构国际监管法律机制演变巴塞尔委员会1975年通过了《对银行的国外机构的监督》1983年修订的《巴塞尔协议》强调充分监管1988年《巴塞尔资本协议》1992年《巴塞尔最低标准》1996年《资本协议关于市场风险的补充规定》1997年《有效银行监管核心原则》2006年修订2004年《新巴塞尔资本协议》最低资本要求（第一支柱）；监管检查程序（第二支柱）；市场

3、约束（第三支柱）2021/8/5跨国银行经营和管理6三、跨国银行分支机构的法律监管（一）东道国监管1．市场准入2．资本充足性监管（二）母国监管1．母国监管的内容设立监管业务经营监管2．母国监管以并表监管为基本方式并表监管是巴塞尔委员会在1979年发布的《银行国际业务的并表监管》确定的跨国银行监管的基本方法之一。1997年《巴塞尔核心原则》提出的有效监管体系必备的25条基本原则中，母国并表监管原则被进一步确定为首要原则2021/8/5跨国银行经营和管理7并表监管1997年《有效银行监管的核心原则》“在并表基础上收集审查和分析银行的审慎报告和统计报表”。从银行或银行

4、集团的整体出发，由母国监管当局综合考量其全球业务面临的风险及对资本充足性进行汇总性监控与检查的一种方法。目标性监管实施并表监管的主体必然是母国监管当局2021/8/5跨国银行经营和管理8并表监管的本质特征目标性监管汇总性监管并表监管资产负债的表内外业务应合并汇报，属于业务并表的范畴并帐监管跨国银行及银行集团应将其本身和附属机构的全部经营活动合并汇报，属于地域并表的范畴母国监管持续性监管整合性监管2021/8/5跨国银行经营和管理9并表监管的前提条件母国监瞥当局应具有实施全球性并表监管的权限母国监管者应能与各有关监管者建立联系并交换信息母国监管者必须有应对“监管失

5、灵”的园应性监管措施。2021/8/5跨国银行经营和管理10（三）东道国监管与母国监管的关系在国际法上，属地管辖优于属人管辖。国际金融法中，对海外分支机构的母国监管的确立是对传统国际法属地管辖优先的一大突破。东道国监管和母国并表监管两者相互联系，相互依存，互为补充，互为条件。2021/8/5跨国银行经营和管理11四、经济危机下对现行监管体制的反思问题1．缺乏世界性的协作组织。2．监管合作的协议缺乏足够的约束力。3．巴塞尔协议确立的框架未能满足从信用风险管理到全面风险管理的迫切需求。建议全球金融监管体系需要统一的全球监管组织从以规则为基础的监管体系转向以原则为基础

6、的体系《萨班斯一奥克斯利法案》《2002年公众公司会计改革和投资者保护法案》2021/8/5跨国银行经营和管理12巴塞尔委员会在2008年4月16日提出关于提高银行体系危机应对能力的若干建议1．完善《新巴塞尔资本协议》中关于复杂的结构性信贷产品、资产支持商业债券(AB-CP)的融资机制以及交易账户中的信用风险敞口等问题的规定2．完善关于流动性风险管理和监管的全球性最佳惯例《新巴塞尔资本协议》的第二支柱“监管检查程序”为银行业监管机构评估商业银行的风险管理和内部资本管理程序提供了有效的依据。开始着手研究是否有必要对跨国银行的流动性管理问题制定全球统一的监管规则20

7、21/8/5跨国银行经营和管理133．完善信息披露、改进资产计量方法以加强对商业银行的市场约束商业银行过度地参与了那些流动性差的结构性信贷产品的交易活动，也使银行业产生了信心危机。商业银行资产计量方法以及相关信息披露方面的缺陷使这次金融市场动荡雪上加霜。委员会将在现有关于交易账户和公允价值计量方法的指南以及行业最佳惯例的基础上制定指南，指导银行业监管机构对商业银行采用的资产计量方法是否严格进行评估，从而推动商业银行加强相关的风险管理。2021/8/5跨国银行经营和管理14第二节美国金融监管改革美国金融监管体系美国财政部：金融监管改革框架要点金融监管改革：一个全新

8、的基础一一美国金融监管体