销售费用分析及预算方案.doc

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1、1．电话营销费用构成分析方案方案名称电话营销费用构成分析方案受控状态编号执行部门监督部门考证部门一、销售费用的定义销售费用是指企业在销售产品或应税劳务等过程中发生的各项费用以及为实现销售而专设销售机构（含销售网点、售后服务网点等）的各项经费。二、销售费用的构成分析一般情况下，销售费用的构成如表所示。销售费用构成一览表一级二级三级科目说明销售费用销售人员薪酬基本工资指为销售本公司NAV产品的员工工资。提成指公司按销售人员实现的销售额的一定比例向其提供的提成费。奖金及特殊奖励指公司因销售人员做出额外贡献而发放的奖金及特殊奖励差旅费指本公

2、司及销售人员所销售本公司NAV产品发生的差旅费，包括市内公出的交通费和外地出差的差旅费。通信费指本公司的销售人员为销售本公司产品在移动电话通信方面的支出。业务招待费指本公司的销售人员为销售本公司产品所发生的各项招待费用广告费用广告策划费用指公司请专业的广告策划机构所支付的费用广告制作费用指公司在制作广告方面所发生的费用备注：编制日期审核日期批准日期2销售费用管理控制办法制度名称电话销售费用管理控制办法受控状态编号执行部门监督部门考证部门第1章总则第1条目的为了规范公司销售费用的使用程序，有效控制销售费用支出，提高公司营销系统所有资源

3、的利用效率，本着节约、有利于销售工作的原则，结合本公司的实际情况，制定本办法。第2条适用人员范围本办法适用于公司营销系统的所有在职员工。第3条适用费用范围1．本办法适用于公司销售人员的营销人员薪酬、差旅费、通信费、业务招待费。2．上述费用之外的销售费，如广告费用、公关费用和办公会议费用等，不在本办法的控制范围内。这些费用的控制，可参照公司其他相关制度的规定执行，或按月度预算执行。第2章销售费用控制原则第4条预算控制原则1．营销部门应按季度编制各项销售费用分类预算，，报总经理批准后执行。电话营销销售费用预算表编号：单位：元项目季度销售

4、费用计划额度1月2月3月……销售费用1．销售固定费用网站费用4000元广告制作费用4000元（500本）名片费用5人*40元/人=200元办公室租赁费办公室水电费用办公室座机费2人*21.5天*3月*125分/天/人*0.07元/1分钟，=1128.75元销售人员通信费3人*50元/人*3月=450元小计2．（①工资2人*3000元/人=6000元；销售固定费用1）销售人员费用②提成提成方案表1小计18000元（基本工资）（2）销售可变经费差旅费市内公交费用实报实销，打的费用（报备制）业务招待费实报实销（报备制）小计合计2．本方案控

5、制范围内的销售费用，均应在预算范围内开支使用。3．每月月末，营销系统各部门的相关负责人及销售人员应对本月发生的销售费用进行分项统计，填写《销售费用分析表》，开展偏差分析，及时发现问题，并采取措施。第5条实行提成制人员费用控制原则1．实行提成制的人员，其基本工资、奖金、提成按公司制度实行，因开展业务发生的差旅费、通信费、业务招待费按实报实销。2．在预算范围内的费用按标准预支差旅费，按季度考核做总决算。第6条营销系统其他人员费用控制原则销售管理人员、销售内勤人员等所发生的差旅费、通信费，在预算范围内的按标准开支报销，超支部分自己承担。第

6、3章营销人员提成方案和控制第1条，电话营销人员开展业务共分两个部份：前期有效客户的开发以及后期目标客户成交。第2条，前期考核制度：要求每天完成不低于100个电话量，有效时长100分钟，3分钟以上有效电话5个，并且必须清楚详细客户需求，信息准确齐全；前期考核直接和基本工资相关，完成任务100%，发全部基本工资；完成任务的90%，发全部基本工资的90%，但是电话销人员的最低工资是2500元，根据完成任务情况定基本工资。第3条，后期考核制度：要求每月有意向客户5个，（有意向客户：指对公司的主营业务有合作意向的客户，并且能够能约到，并且确定

7、详细洽谈时间。）完成任务者奖励500元，每超出一个客户奖励150元，业务员每成功签约一单，按总业绩的1%提成。完不成任务者公司有权给予开除。第4章销售费用支出审批规定第7条除个人基本费用外的费用，如业务招待费，须先申请后使用；紧急情况下须电话向上级主管申请，后补办申请手续。第8条各类销售费用发生后，销售人员需在出差回公司一周内办理报销手续，对于出差超过一个月、不能在月度结清费用的销售人员，须通过邮寄的方式把票据寄回公司，由营销部内勤人员代为履行报销审批程序，财务部把相应款项汇入当事人账户。第9条销售费用借支或报销额度规定1．根据销售

8、人员出差路程、时间等因素确定借款额度，并以该员工的月工资为最高额度。2．借支或报销额度审批权限应参考公司的具体授权规定。第10条销售费用支出与报销审批程序1．销售费用支出的当事人提出预算范围内的费用支出申请后，报本部门负责人或主管领导