財務成本分析案例.ppt

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1、备注:本文档所包含的内容属于德勤咨询的商业机密，其知识产权也归德勤咨询所有，任何个人与实体在未经德勤咨询许可的情况下不得复制与分发。联系人:王依容-高级经理上海滩国际大厦26楼上海市黄浦路99号邮政编码：200080电话:+860216393-9320传真:+860216393-3530二零零一年四月十日目录德勤咨询简介德勤咨询对于石化成本分析项目的理解德勤咨询对于石油化工行业的成本分析案例介绍股东价值驱动的分析模型如何在石化一体企业中实施财务分析系统德勤咨询推荐的对于石化成本分析的解决方案规划德勤咨询实施工具介绍问答在全球75个国家中有超过1

2、3,500名顾问,年收入超过30亿元,德勤咨询是全球顶尖的管理咨询公司德勤咨询是DeloitteToucheTohmatsu的一部分.DTT是全球专业服务的领导者,他有82,000名员工,在129个国家提供咨询,审计,税务和相关服务.德勤咨询集中给以下七大行业提供服务:能源化工消费品制造业通讯行业金融服务政府卫生保健德勤咨询简介82,200staff130countriesUS$9Brevenue13,500staff26CountriesUS$2.1Brevenues3,000staffAsiaPacificAfrica8个办事处超过200专

3、业人员1999&2000年超过100%增长率在上海、广州和北京有办事处在中国大陆共有超过60名咨询顾问在大中国区(香港与台湾)还有80名咨询顾问在中国正在进行的项目-5在中国完成的实施项目-18德勤咨询在大中国大中国区总裁：沈达理先生策略转变业务转变信息管理转变价值链管理共享服务供应链管理程序领导管理收购与兼并外包服务客户关系管理系统集成培训与教育服务领导制度变更业务流程重组人员转变电子交易电子商务知识管理信息系统规划企化战略与财务管理德勤咨询提供你所期望的从世界顶尖咨询公司所能获得的各式服务德勤咨询简介我们的工作方式使我们与众不同与众不同的解

4、决方法高度协作的工作方式给我们的雇员无穷的动力来进行合作与知识技能的传输以现实的方式来处理业务流程使我们获得我们所承诺的策略和技术所带来的结果带来与众不同的结果客户可以依赖我们所交与的结果,因为他们知道在我们离开以后,他们还可以进行自我的提高客户可以在我们所交与的结果上发展,因为我们所帮助建立的的组织比以前更强大,并适合于变幻莫测的环境目录德勤咨询简介德勤咨询对于中石化成本分析项目的理解德勤咨询对于石油化工行业的成本分析案例介绍股东价值驱动的分析模型如何在石化一体企业中实施财务分析系统德勤咨询推荐的对于中石化成本分析的解决方案规划德勤咨询预计的

5、本阶段项目实施的范围德勤咨询实施工具介绍问答中国石油化工股份有限公司是一家上中下游一体化、石油石化主业突出、拥有比较完备销售网络的股份制企业，成立于2000年2月28日。中国石油化工股份有限公司是由中国石油化工集团公司根据《中华人民共和国公司法》，并遵循"主业与辅业分离、优良资产与不良资产分离、企业职能与社会职能分离"的原则，通过"业务、资产、债权债务、机构、人员"等方面的整体重组改制后，以独家发起方式设立的公司。中国石油化工股份有限公司实行集中决策、分级管理和专业化经营的事业部制管理体制,其框架是一级法人为主、三级管理，即：总部是投资决策和资

6、金运营中心；事业部、专业公司和子公司是利润中心；分公司是成本控制和生产管理中心。公司注册资本688亿元人民币，董事长为公司法定代表人。中国石化股份有限公司的独家发起人--中国石油化工集团公司成立于1998年7月，是国家组建成立的特大型石油石化企业集团。中国石油化工集团公司是国家独资设立的国有公司，是国家授权投资的机构和国家控股公司。中国石油化工集团公司实行总经理负责制，总经理为法定代表人。注册资本1049亿元。中国石油化工集团公司组建后，实现了政企分开和上下游、内外贸、产销一体化，既保持了石油化工技术和规模等方面的优势，又增加了原油、天然气

7、勘探开发及成品油批发零售等业务，整体实力进一步增强。在美国《财富》杂志评选的2000年世界500强企业中，按销售收入排名位居第58位。中国石油化工股份有限公司简介中国石油化工股份有限公司为建立现代企业制度，提高企业的竞争力，建立了统一的财务管理信息系统。　　（1）建立了全公司三级（决策中心、利润中心、成本中心）统一标准的财务管理和会计核算网络系统。　　（2）建立了满足中国会计准则、国际会计准则，基于财务逻辑网络的总部、分（子）公司、生产厂三级统一的财务管理和会计核算体系；　　（3）提高了会计信息的及时性、准确性，加强监管能力，为决策支持

8、提供更丰富的财务信息；　　（4）支持公司总部绩效考核管理体系，为领导决策提供科学、准确、快捷的服务；（5）开发符合国际会计准则和上市信息披露规则的财