存款组织管理ppt课件.ppt

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1、第二章银行存款的组织与管理1第一节银行存款概述*一、银行存款的性质银行存款，是指银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项的一种信用业务。其性质为：1、从存款者角度讲，存款是一种授信行为，是一种金融资产。2、从银行角度讲，存款是一种受信行为，是一种负债，是经营资金的主要来源。3、存款实质上也是一种货币，它与现金货币没有本质上的区别，都是购买力且可以相互转化。2二、银行存款的分类*（一）按存款的期限分类1、活期存款——活期存款是指客户不需要预先通知即可随时存取和支付的存款。2、定期存款——定期存款是指由客户与银行预先约定存款期限的存款，到期才能支取的存款。3、

2、定活两便——指不确定固定的存款期限，可以随时续存和提取，利率根据存期的长短自动升降的一种存款。3*（二）按存款的形成来源划分1、原始存款2、派生存款4*（三）按存款人的存款动机分类1、保本增殖型存款——存款目的是为了增殖，弥补物价上涨、货币贬值的损失。2、计划消费型存款——目的不是为了增殖，而是为了将来或远期消费（如教育储蓄）。3、安全保密型存款——目的是确保货币的安全性。4、方便支付型存款——目的是取得货币收付方面的便利。*保值储蓄是国家根据物价上涨情况，对储户存入银行的3年期以上定期储蓄存款给予一定保值补贴的储蓄方式。保值储蓄补贴率=物价上涨指数一储蓄利息率。5（四）按存

3、款的经济主体划分1、企业存款2、储蓄存款：即由城乡居民个人将其货币收入的节余或待用款项存入银行形成的存款。3、财政性存款：是指一切与财政预算收支有直接关系的款项存入银行所形成的存款，具体包括财政金库存款、财政投资的基本建设存款，以及机关、团体、学校等单位的经费存款。6（五）按存款币种划分1、本币存款2、外币存款7三、存款结构合理配置存款结构是指银行存款的构成及其相互联系、相互制约的比例关系。银行存款结构是否合理，对银行贷款结构的安排，进而对整个银行信贷管理都具有重要的影响。因此，银行在存款管理中不仅要适度控制贷款规模，而且要合理配置存款结构。*银行的存款结构包括存款的期限结构

4、、利率结构和种类结构。8（一）存款期限结构的合理配置*短期存款利率低，流动性强，稳定性弱；长期存款则利率高，流动性弱，稳定性强。因此，在银行的存款结构中，短期存款与长期存款要保持一个合理的比例。保持一定比例的短期存款是为了？保持一定比例的长期存款是为了？9*（二）存款利率结构的合理配置存款利率结构的合理配置，也即利率高低不同的存款要保持合理的比例，这样可以降低银行的存款成本，实现信贷资金的盈利性。存款期限与利率的关系？低息存款占银行存款总量比例低，有何影响？高息存款占银行存款总量比例低，有何影响？10（三）存款种类结构的合理配置银行存款种类结构合理配置的实质是如何适应客户的需

5、要，只有适应客户需要的存款种类，才能为客户所接受，从而才能最大限度地吸收存款。11以储蓄存款种类为例，合理的储蓄存款种类结构应包括：（1）稳定型储蓄存款，如整存整取定期储蓄、零存整取定期储蓄和存本取息定期储蓄；（2）引存型储蓄存款，如存贷结合的住房储蓄；（3）应变型储蓄存款，如与时间长短、利率高低变化挂钩的各种储蓄；（4）方便型储蓄存款，如活期储蓄、定活两便储蓄、个人支票储蓄、银行卡储蓄、定活通储蓄、通知存款储蓄等。（5）适应某种特殊需要的储蓄存款，如：爱心储蓄账户、礼仪储蓄账户等。这些不同种类的储蓄存款，适应并满足了不同收入阶层、不同存款动机的客户的不同需要，因而可以认为这

6、种存款种类结构的配置是合理的。12第二节企业存款的组织管理一、企业存款及其分类企业存款，是指企业在生产流通过程中的支付准备金和一部分扩大再生产的积累金存放银行账户所形成的存款。可分为：1、企业活期存款：指存放于结算账户的存款，故也称结算户存款。从企业角度讲，是一种非盈利资产，存款的目的是支付的便利；从银行角度讲，是银行的一种低成本负债。2、企业定期存款：指企业选择银行规定的存储期限存入银行的款项。对企业来讲实上是一种盈利性资产，存款的目的是为了增殖。13*二、影响企业存款数量变动的因素（一）企业的内部因素1、企业产品销售收入与生产经营规模2、企业资金的周转速度与资金清算状况3

7、、商业信用状况（企业作为授信人）4、此外，企业经营水平、资金来源构成、企业对个人的支出状况以及其他相关因素也都会直接或间接的影响企业存款的增减。14（二）企业外部因素1、市场银根松紧状况2、宏观背景（经济上，政策上）3、国家对企业的收入分配政策（分配自主权）4、季节性、临时性客观因素15第三节储蓄存款的组织与管理一、储蓄存款及其分类（一）概念：1、广义的储蓄是指一定时期的国民收入减去消费后的剩余部分。从层次上包括个人、企业、和政府储蓄；从形态上包括存款、保险、各种有价证券手持现金等。2、狭义的储蓄即储蓄