财务软件应用 教学课件 作者 齐莲花 等项目四 总账系统账务管理.ppt

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1、财务软件应用项目四总账系统账务管理项目四总账系统账务管理任务一出纳管理任务二总账系统账簿查询任务一出纳管理一、任务描述通过本次任务的学习，学生应了解出纳管理工作；理解现金日记账、银行存款日记账的数据来源，能够查询出纳管理账簿；了解出纳资金日报表的查询；掌握银行对账的过程和原理。二、预备知识出纳管理是总账系统为出纳人员提供的一套管理工具，它包括打印输出现金日记账、银行存款日记账，进行银行对账及管理支票登记簿，并可对长期未达账提供审计报告。(一)日记账与资金日报表(二)支票登记簿任务一出纳管理(三)银行对账1.银行对账期初录入为了保证

2、银行对账的正确性，第一次使用银行对账功能进行对账之前，必须先将启用日期之前的企业银行存款日记账余额、银行对账单余额及双方未达账项录入到系统中。通常许多用户在使用总账子系统时，并不使用银行对账模块，即在使用银行对账功能之前已经有账务数据产生，因此用户应在此录入最近一次对账时企业方与银行方的调整前余额，以及启用日期之前的企业日记账和银行对账单的未达项，等所有未达账录入正确后启用对账功能。通常只需在开始使用银行存款对账功能之前执行“银行对账期初录入”功能一次，但以后也可以再次进行初始化。任务一出纳管理2.银行对账单3.银行对账4.编制银

3、行存款余额调节表5.核销已达账三.任务设计1.支票登记簿2.银行对账期初数据2009年12月1日企业银行存款日记账(工行存款)余额为200000元，银行对账单期初余额为198000元，有企业已收而银行未收的未达账(2009年11月20日)2000元。3.2009年12月31日银行对账单：任务一出纳管理表4-1银行对账单四、操作步骤第一步：查询现金日记账(1)由003操作员执行“出纳”→“现金日记账”命令，打开“现金日记账查询条件”对话框，如图4-1所示。任务一出纳管理图4-1“现金日记账查询条件”对话框任务一出纳管理图4-2“现金

4、日记账”窗口(3)单击“退出”按钮退出。(2)单击“确认”按钮，打开“现金日记账”窗口，如图4-2所示。任务一出纳管理(1)执行“出纳”→“资金日报”命令，打开“资金日报表查询条件”对话框，如图4-3所示。图4-3“资金日报表查询条件”对话框任务一出纳管理(2)选择日期“2009.12.08”。(3)单击“确认”按钮，打开“资金日报表”窗口，如图4-4所示。图4-4“资金日报表”窗口(4)单击“退出”按钮退出。任务一出纳管理(1)执行“出纳”→“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。(2)单击“确定”按钮，打开“支票登记”

5、窗口。(3)单击“增加”按钮，录入或选择领用日期“2009.12.22”，领用部门“销售部”，支票号“ZZR004”，预计金额“500”及用途“办公费”，如图4-5所示。图4-5“支票登记”窗口任务一出纳管理(4)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。(1)执行“出纳”→“银行对账”→“银行对账期初”命令，打开“银行科目选择”窗口。(2)单击“确定”按钮，打开“银行对账期初”窗口。(3)在单位日记账的调整前余额栏录入“200000”，在银行对账单的调整前余额栏录入“198000”。(4)单击“日记账期初未达项”按钮，打开“企业方期初

6、”窗口。(5)单击“增加”按钮，录入或选择凭证日期“2009.11.20”，在借方金额栏录入“2000”，如图4-6所示。任务一出纳管理图4-6“银行对账期初”窗口任务一出纳管理(6)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮，返回“银行对账期初”窗口。(7)单击“退出”按钮。(1)执行“出纳”→“银行对账”→“银行对账单”命令，打开“银行科目选择”窗口。(2)单击“确定”按钮，打开“银行对账单”窗口。(3)单击“增加”按钮，录入或选择日期“2009.12.03”，选择结算方式“转账支票”，录入票号“ZJ001”，录入借方金额“70200

7、0”，按“回车”键，再录入或选择日期“2009.12.08”，选择结算方式“划款单”，录入票号“3356”，录入贷方金额“800”。用同样的方法录入其他对账单的内容，如图4-7所示。任务一出纳管理图4-7“银行对账单”窗口(4)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。任务一出纳管理(1)执行“出纳”→“银行对账”→“银行对账”命令，打开“银行科目选择”窗口。(2)单击“确定”按钮，打开“银行对账”窗口。(3)单击“对账”出现“自动对账”条件选择窗口。(4)单击“确定”按钮，单击“对账”按钮，出现对账结果，如图4-8所示。图4-8“对账

8、”结果任务一出纳管理(5)单击“退出”按钮退出。(1)执行“出纳”→“银行对账”→“余额调节表查询”命令，打开“银行余额调节表”窗口。(2)单击“查看”按钮，打开“银行余额调节表”窗口。(3)单击“详细”按钮，打开“银行存款余额调节表”详细窗口，如