K3存货核算流程.ppt

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1、业务与财务结转财务经理培训金蝶K3存货核算的优势信息系统业务数据与财务数据的对接分为三种：第一种是业务数据管数量，财务在月底通过各个部门的报表汇总，手工录入凭证或通过其他格式导入。这种无形之中增加了会计的工作量，数据很容易出错；第二种是在业务与财务之间设置接口，通过接口将业务数据转换成凭证；第三种就是财务与业务之间存货核算实现无缝链接，我们可以通过凭证查询到业务单据，也可以通过业务单据查看到财务凭证；物料与科目对应的关系物料中的存货科目、销售收入科目、销售成本科目，计价方法：加权平均法；科目中要注意余额方向，数量金额辅助核算，核算项目等；凭证

2、模板设置。物料中的存货科目K3原料存货核算流程外购入库核算；暂估入库核算；其他入库核算；无单价维护；金额调整单（维护运费）；材料出库核算（计算材料出库的加权平均价）；外购入库核算原料入库单做完结算钩稽后，要做原料入库凭证；路径：存货核算－－入库核算－－外购入库核算点击外购入库核算，红蓝字选全部，点确定；点击结算的单据，然后点分配、核算（选多张单据就只需按着SHIFT或CTRL），分配的目的是将费用发票金额分摊到入库单，核算的目的是将结算单的金额分摊到入库单，如果是上月单据就会产生一张外购入库暂估补差的金额调整单。点钩稽时可以看到外购入库暂估补

3、差单。其中核算是关键通过凭证处理，生成外购入库凭证；月底我们通过“采购成本汇总表”可以查询到本月做结算的原料的单价。如果发现错误，我们只需双击原料就可以查询到结算的单据。第一步：外购入库核算第一步第二步：分配第三步：核算第四步：生成凭证第四步第四步第四步第五步：月底查询采购成本汇总表暂估入库核算首先要在“存货暂估入账”中看看本月的暂估单价是否正确，一般系统中本月的暂估单价是合同单价。如果觉得价格不正确，可以修改本月的暂估单价。以前的暂估单价不能修改。在“存货暂估汇总表”、“存货暂估明细表”和万能报表中的暂估明晰单据查询三个报表与采购核对暂估单

4、据是否正确，单价是否正确。生成“外购入库暂估入账凭证”。业务系统结帐后，自动生成第一张暂估入账冲回凭证。如果是初始化之前的暂估只能手工做暂估凭证，月初手工做暂估冲回。用“存货暂估明细表”作为暂估凭证的附件第一步：维护本月暂估单价第二步：核对暂估数据第三步：生成暂估凭证暂估明细查询，作为暂估凭证的附件其他入库核算和无单价维护在其他入库核算中维护本月其他入库单价，也可以在无单价维护中录入。在无单价维护中将所有无单价的原料入库单价维护好（调补除外）。无单价维护材料出库核算做材料出库核算的目的是计算本月原材料的加权平均价；点击材料出库核算；查看“生产

5、领料汇总表”和“生产领料明细表”，看原料的成本价是否正确，有误做材料出库核算，查看计算过程；生成生产成本原材料耗用凭证。第一步：材料出库核算点击只写有错误的物料勾上有错误，点击查看报告在IE中点击成本计算表查看错误原因第二步：查看生产成本汇总表，看原料加权平均价查看成本对象的原料耗用的单价和金额成本对象的原料成本价第三步：生成原料耗用的凭证产成品核算自制入库核算；其他入库和无单价维护；产成品出库核算（计算销售成本）；查看销售成本汇总表。第一步：自制入库核算先将数据引出，修改金额，再引入第二步：其他入库和无单价维护第三步：产成品出库核算第四步

6、：生成产成品转成本的凭证和销售成本凭证销售成本凭证销售收入凭证分摊返利折扣；三审销售出库；审核销售发票；生成销售收入凭证；查看销售收入汇总表和销售毛利汇总表；分摊返利折扣三审销售出库审核销售发票生成销售收入凭证客户收款凭证的生成根据资金报表、客户每日销售报表做收款凭证资金报表，主要体现客户每天回款、使用往来、返利情况，作为收款凭证的附件核对报表业务与财务对账（在凭证过帐后才能查看到数据）；存货收发汇总表；物料收发汇总表；客户往来对账表；供应商往来对账表。核对结算发票在采购管理－－结算查询中查询未钩稽的发票，如果做帐就钩稽。不做帐就反审核，将日

7、期改到下月；在外购入库核算中查询还有那些单据没有做入库核算，不做的要将单据反钩稽反审核，把日期改为下月查询未钩稽的结算单查询未做帐的入库单核对供应商往来月底财务要与采购核对往来帐余额根据应付款汇总表、应付款明细表、往来对账往来对账表，可以查看没有做帐的结算单应付款汇总表，查看供应商余额，发现有问题就双击客户查看明细单据原料运费处理一种是我方承担运费：做金额调整单，根据金额调整单生成凭证：借原材料，贷个人往来；二种是我方代供应商垫付运费，要做其他付款单（负数），供应商结算后做付款时将结算单、其他付款单同时选上。结账结账前先查看“业务与财务对账”

8、、“供应商往来对账”、“客户往来对账”；第一步：结应付系统：结账前看看往来对账单，看看有哪些付款、结算单没有生成凭证，确认没有错误后结账；第二步：结应收系统：看看有