我国个人信托的发展.doc

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1、我国个人信托的发展金融学院摘要：木文从个人信托的特点及意义入手，主要介绍个人信托业比较发达的美国在这方面的发展情况，在分析我国个人信托市场的情况下，提出发展我国个人信托的建议，以作为抛砖引玉。关键词：个人信托委托人受托人信托财产个人信托是在欧美国家使用已久的信托商品。其最早源于十字军东征时，广大的庄园及家产无人照料，而委托教士代为管理的制度。发展至今，个人信托不仅能依照客户的目的,将各种财产权纳入，作最有效的整体规划与处理，也能保障未成年子女、身心障碍的家人或挥霍家产子女的生活。随着我国加入WTO以及经济的长足发展，国民的财富也急剧增长，对于已经富裕起

2、來的人來说，迫切需要更多新的、有效的理财方式使他们的财富能够积累下去。而个人信托无疑是一个非常适合的选择。因此，如何根据我国的国情，开发出适合我国国民的个人信托产品是摆在我们信托公司面前的紧要任务。所谓个人信托，即是指委托人（指自然人）为财产规划的目的，将其财产权移转予受托人（一般为金融信托公司），使受托人依信托契约的木旨为受益人的利益或特定H的，管理或处分信托财产的行为。个人信托依设立时间可分为“生前信托”与“遗嘱信托S“生前信托”是委托人在世时所设立，其信托目的包含财产的规划、财产增值及避税考虑。而“遗嘱信托呗堤以遗嘱的方式设立，生效的口期是委托人

3、发生继承的事实时，其目的在于遗产的分配与管理。个人信托将财产的传统“持有”观念改为“规划运用”,即利用专业受托人（即指金融信托公司）以专业管理，集体运作的运用方式替委托人作理财规划，以取代传统单打独斗的理财方法。换言Z,个人信托系以委托人的财产权为屮心，为其各种不同的信托需求，由受托人提供量身订作的专业财产规划。我国个人信托市场的分析1、个人信托市场的外部环境逐渐完善。信托制度是舶来品，不少人对它陌生，不了解，甚至即使身边存在着实质上的信托关系和信托行为，也很难以信托的法理来认识和处理它。再加上长期以来带有“信托”字样的经营机构长期不规范经营造成声誉低

4、下，茯至破产倒闭，使得人们对信托产生了误解，以至远离信托。随看我国经济的持续发展，人们生活水平有了很大提高，个人财产不断壮大，在口常消费Z余开始追求财产的保值、增值，考虑养老和了女抚养等问题。但并不是每一个人都有能力和专业知识去管理自己的财产，即使有也不见得有足够的时间和精力，这就需要值得信赖的个人或专门机构为他们提供理财服务，这实际上产生了信托的需求。另外，随着我国对外开放领域的扩大，境内外信托关系的增加，需要有信托的法律来加以规范。加上现实生活屮出现的信托关系较为混乱，人们对信托这一新生事物尚不太了解，也亟需法律来规范、调整。2、形成我国个人信托市

5、场的内部条件已经初步具备。如前所述，个人信托是在个人拥有私有财产的基础上产生的。它以个人的财产权为屮心,为其各种不同的信托需求，由受托人提供量身订作的专业财产规划。因此，根据市场经济理论和信托原理，个人信托市场的形成与发展的三个内部条件就是具备个人信托需求的委托人（包括受益人），信托财产和管理信托财产的信托公司。四、发展我国个人信托业务的建议由于不同的阶层对风险和收益有备种不同爱好，不同的个人对家庭、个人养老计划和公益事业有不同的目标，鉴于对我国现阶段社会经济的发展水平和富裕阶层个人信托市场的分析，建议信托公司开展个人的信托业务时要注意以下问题：1、加

6、强个人信托品种的研究和创新。如前所述，随看人们收入水平的提高，信托市场规模将不断扩大，个人信托市场也将迎来新的发展机遇。特别金融T具和金融产品的不断创新，为个人信托业务的创新和发展带来了良好的机遇。信托公司可根据不同的阶层设计不同的个人信托产品，针对富有阶层的，主要体现为投资理财和财产规划;而针对普通居民，主要为保障性品种，例如子女的教冇信托、养老金信托、储蓄性信托等。要明确发展战略，制定个人信托业务的发展规划，在努力提高金融理财服务水平和服务质量的基础上，突出H身比较优势，实施特色战略，实现规模经营。同时，充分运川信托机制，优化社会资源配置，满足LI

7、益强劲的充满个性化特色的投资理财需求。2、应加强信用建设，树立良好的企业形象。信托是一种建立在信任基础上的财产管理制度，是一种为他人领行财产权并代其管理的办法。如果财产的所有人对受托人（即信托公司）不信任，就不可能将自己的财产委托给受托人管理。因此，对信托公司而言，信用是其赖以生存和发展的根木。早期的信托行为源H人们Z间的相互信任，而现代信托业的发展必须依托广泛且良好的社会信用关系。如果缺乏这种社会信用基础，个人信托业务也就无从发展，或者只能是畸形发展，但授终必将陷入困境。由于我国还处在市场经济体制的建立和完善时期，法律法规还有待完善，信用体系还没有真

8、正建立起来，有的信托公司还缺乏信用意识，在经营过程屮不守信、不对外提供信用的情况也时有发生。这