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时间:2020-03-12
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1、5.商业银行业务与管理金融学原理学习目的与要求了解商业银行业务了解商业银行的资产管理和负债管理掌握商业银行流动性管理了解资产证券化5.1商业银行业务5.1.1表内业务5.1.2表外业务5.1.1表内业务负债业务:商业银行通过什么样的渠道获得他人的剩余资金。资产业务:商业银行如何使用通过负债业务而获得的资金。5.1.1-1资产业务贷款投资票据贴现:详见“货币市场”一章贷款(按发放对象)生产性贷款:用于企业生产发展。包括固定资产贷款和流动资金贷款(也称经营贷款)。消费贷款:用于个人购买消费品。包括住房抵押贷款、
2、汽车消费贷款、助学贷款、其他消费贷款等。同业拆出:有超额准备金的商业银行贷给准备金不足的商业银行。投资商业银行购买有价证券或投资于其他实物资本的业务活动。如商业银行购买股票、政府债券或投资于房地产、自己经办实业等。在实行分业经营的国家,法律禁止商业银行购买股票、企业债券或投资于房地产。在实行混业经营的国家,商业银行在投资于股票或房地产时,受到的限制就很少。目前,我国商业银行不得从事股票等有价证券业务,也不得投资于非自用不动产。但是,可以持有政府债券、中央银行债券(央票)、政策性金融债券、在银行间债券市场发行
3、的企业债券(票据)以及部分外国政府和机构发行的债券。这些债券不仅可以给银行带来一定的收益,持有有价证券的风险比贷款低得多,而且其流动性极高,商业银行在需要现金时可以很方便地在二级市场上将其卖掉。贴现指票据的持有人在需要资金时,将其持有的未到期票据转让给银行,银行扣除利息后将余款支付给持票人的票据行为。详见第7章货币市场。5.1.1-2负债业务吸收存款借款筹集资本金吸收存款单位活期存款:支票存款单位定期存款个人存款:储蓄存款借款同业拆入:同业拆出的对立面——向有多余头寸的商业银行或其它金融机构借入资金。向中央
4、银行借款:对中央银行而言,叫再贷款。发行(普通)金融债券利息成本比吸收存款高,但非利息成本较低;发行金融债券的限制性条件较多。所以,发行金融债券在商业银行的资金来源中所占比重极低。小型微型企业贷款专项金融债中国银监会2011《关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》申请发行条件:商业银行小微贷款增速应不低于全部贷款平均增速,增量应高于上年同期水平。计算“小型微型企业调整后存贷比”:该债项所对应的单户授信总额500万元(含)以下的小型微型企业贷款可在分子项中予以扣除。计算资本充足率:对符合相
5、关条件的小型微型企业贷款,在权重法下适用75%的优惠风险权重,在内部评级法下比照零售贷款适用优惠的资本监管要求。筹集资本金发行股票:首次公开发行(IPO)和增发。次级债券、混合资本债券等监管资本工具(详见资本市场一章),计入商业银行二级资本。5.1.2表外业务指不在商业银行资产负债表中所反映的、但会影响商业银行的营业收入和利润的业务。广义的表外业务=广义的中间业务=狭义的中间业务+狭义的表外业务狭义的表外业务:虽然不在资产负债表中反映,但由于与资产业务和负债业务关系密切,在一定条件下会转变为资产业务和负债业
6、务,从而会在商业银行的资产负债表中得到反映。1.结算业务(清算和现金管理)支付结算的概念指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。结算工具银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。结算方式汇款(Remittance)、托收(Collection)、信用证(Credit)。2.银行卡业务银行卡的种类按清偿方式:信用卡、借记卡;按结算的币种不同:人民币卡、外币卡;按使用对象不同:单位卡、个人卡;按使用对象的信誉等级不同:金卡、普通卡;按流通范围:国际卡、地区卡;其他分类方式:联名卡
7、、认同卡。3.理财业务个人理财业务商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。私人银行业务以个人高端客户为服务对象,提供专业化、个性化的金融资产管理服务。对公理财业务目标客户:法人理财业务类别理财顾问服务指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。综合理财服务指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上,接受客户的委托和授权,按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。具体服务方式——向特定目标客户群销售理财计划或理财产
8、品。理财计划或理财产品按照客户获取收益方式的不同:保证收益理财计划保证本金安全和固定或最低收益。非保证收益理财计划保本浮动收益理财计划:浮动收益、保本非保本浮动收益理财计划:浮动收益、不保本4.投资银行业务投资银行是主要从事证券发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投资分析、风险投资、项目融资等业务的非银行金融机构,是资本市场上的主要金融中介。1933年《格拉斯-斯蒂格尔法》只允许商业银行承销政府债券,不允许承
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