企业的性质与企业利润的性质.doc

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1、《企业的性质》与企业利润的性质新制度经济学的创始人罗纳德·科斯（RonaldH.Coase）在24岁写就、27岁发表的经典论文《企业的性质》是最终让其获得91年诺贝尔经济学奖的两篇论文之一。在这篇并不长的文章里，科斯通过回答两个基本的问题从而为企业理论做出了历史性的贡献。这两个问题就是：企业为什么会存在？企业的规模由什么因素决定？对这两个问题的回答——市场成本论与组织成本论——构成了《企业的性质》的核心内容。因此本文的第一部分主要对科斯的这一理论做一个简单的梳理。第二部分则是在这一梳理的基础上，通过一个数学化的推导过程，进一步阐

2、述一个科斯并没有在文章里直接回答的问题——企业利润的性质。一企业的性质一直以来稀缺资源的分配都是经济学研究对象里十分重要部分。究其原因，乃是人类经济系统中所使用的资源基本上都是稀缺资源，因此分配的重要性是稀缺的直接结果。人类为解决稀缺资源的分配想出来的第一个也是最重要的一个办法，是市场机制（价格机制）。市场机制的作用如此之大以至于持“市场万能观”的经济学家们认为人类除此之外根本不需要任何其他的机制。但是现实经济运行当中这样的“其他的机制”是存在的，企业组织就是其中之一。企业组织的出现，根本的原因就在于市场机制并不是无本的行当。科

3、斯的“市场成本论”指出，市场机制的运行存在以下几种成本（或曰交易费用）：首先是搜集相关价格（RelevantPrices）信息带来的成本。其次是谈判并签订交易合约的成本。最后是在市场机制中签订短期且互相连续的合约所带来的“重复建设”以及风险的增加。这三者就是市场机制的美中不足。显然可见，企业组织的出现正是在上述三个方面降低了经济运行的成本的：首先，被组织到一个企业当中的各生产要素之间以互相合作的方式实现了信息的共享。其次，企业的出现提供了一个中心签约人的角色，大大减低了合约的数量从而减少了经济系统中耗费在签约上的资源。这一点在本

4、质上和古代的集市的出现具有并无二致的逻辑。假设n个生产要素互相订立合约，将需要个合约，而假设它们各自与中心签约人签约并组成一个企业组织，仅需要n个合约就可以了，这在要素数量很多的情况下显然更有利可图。最后，企业的出现提供了一个长期的不完备合约，减少了“重复建设”与生产要素面临的不确定性。在这样的情况下，生产要素通过长期合约受雇于企业并获得了在合约存续期内取得报酬的保证，同时也把不完备合约里未涉及到的细节交由要素的雇主——企业决策人——在日后做出安排。因此，与市场机制相比的上述三大优势恰恰回答了第一个基本问题——企业何以存在。但是

5、，我们都很清楚，企业的这种合理性并没有导致整个经济系统被整合成一个超级大企业的结果（前苏联以及计划经济时代的中国都做出了与此稍有相似的尝试，结果显然是以失败告终。），究其原因，乃是因为企业的组成管理也是有成本的。科斯在其“组织成本论”中提出，随着规模的增大，企业的组织管理会产生三个相应的变化：空间分布的广度增加、所涉及交易的差异性增加、以及相关价格变动的可能性增加。因此，这三点作为一个传导机制会使得企业对其所支配的要素的组织有相应增加的成本：一是协调各要素的运作的成本增加，二是决策者未能把生产要素安排在其能获得最大回报的地方而造

6、成的效率损失增加，这是一种机会成本。最后是生产要素的价格上升所带来的成本增加。结合市场成本和组织成本两方面的考虑，我们自然可以得出关于企业规模的结论，那就是企业规模的扩张必然最终停止在这样一个点上：即企业额外组织一项交易所产生的组织成本等于企业通过直接在市场上进行交易所产生的市场成本。在第二部分的分析中我们可以看到，科斯的这一论述是有瑕疵的，因此企业和生产要素能否达成合约不仅依赖于合约对企业是否有利可图，也依赖于合约对生产要素而言是否有利可图。这便是有Marshall开创的边际的分析方法。二企业利润的性质上文对科斯在《企业的性质

7、》一文中关于企业的出现以及企业规模的限制因素两个基本问题做了简要的梳理。在这一个部分，笔者将首先通过一个数学化的过程“重演”科斯的逻辑，并进一步推导和回答这样一个问题：企业的利润是怎么来的？最后对几个相关的问题进行简单的讨论。首先我们分析企业有意进行组织以取代市场交易的一项业务。假设某生产要素其市场价值是V，同时该要素在市场机制下把自己“推销”出去需要耗费的市场成本为。因此该要素在市场机制下所能获得的报酬为。另一方面，如果要素欲与企业达成长期和约关系从而被纳入企业之中的话，合约的价格P对于要素一方而言需满足的条件是：------

8、------------------------------(1)另一方面，若企业从市场上直接通过交易取得这项生产要素的话，需支付买价V以及付出其相应的市场成本。但是，如果企业自行组织交易从而避开市场，会产生相应的组织成本，并且是企业的规模S的函数，即：。因此可