公司总帐管理模块业务操作计划流程.doc

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1、总帐治理模块业务操作流程一、总帐模块与其他模块的关系图各模块总帐模块查询、修改、核对总帐和明细帐的关系凭证二、总帐模块业务流程图查询相关费用凭证录入帐薄、报表期末结帐各模块审核完毕传递凭证审核凭证凭证的过帐各模块审核完毕的凭证三、总帐模块的日常业务处理类型有：第一类相关（费用、其他）凭证录入的业务处理；第二类凭证审核的业务处理；第三类凭证过帐、第四类结帐的业务处理；第五类相关报表查询的业务处理四、相关（费用、其他）凭证录入的业务的操作流程42/421、模块差不多功能的描述在财务会计的总帐模块中，点击[凭证处理]的凭证录入,开始相关内

2、容的录入。2、正式操作前应具备的条件：①合格的原始凭证，符合公司授权要求的原始单据审核签字，相关的费用报销凭证符合税法的要求②相关的报销单据整齐，附件数准确。3、操作的步骤第一步进入凭证录入的界面：选择【财务会计】模块，单击总帐治理模块，点击【凭证处理】子功能，双击【凭证录入】进入凭证录入的界面。（如图1——图2）42/42图142/42-图242/42第二步填写业务日期和制作凭证发生的日期附件数摘要会计科目金额经办人（图2——图3）本步骤的关键性的提示：在选择会计科目时，点击会计科目空白按F7弹出会计科目查询表选择需要的会计科目。

3、图3在所有的业务内容填写完毕后，点击右上方【保存】栏，后退出。42/42一、相关凭证审核的业务操作流程因各业务模块的专门性，在凭证审核时分为以下几种类型：1）总帐中录入凭证的审核流程（例如现金、银行存款、期间费用、其他应收款、其他应付、内部往来、低易品、预提费用、待摊费用、内部往来、无形资产、应付工资、应付福利费、营业外支出、制造费用、生产成本等无明细核算的会计科目）。1、模块差不多功能的描述在财务会计的总帐模块中，点击[凭证处理]的凭证查询,开始凭证的审核。2、正式操作前的预备，相关的业务凭证差不多打印输出，并付有合规的原始凭证，

4、同时在凭证的【制单】、【出纳】、【经办】处加盖人名章，同时要求附件粘贴整齐。3、操作步骤第一步进入凭证录入的界面：选择【财务会计】模块，单击总帐治理模块，点击【凭证处理】子功能，双击【凭证查询】进入凭证审核的界面。（如图1——图5）42/42图142/42图242/42图342/42图442/42图5第二步进入凭证审核的界面，选择过滤条件（状态：未审核、凭证号、制单人、期间等）（见图2）出现图3时点击【审核】按扭出现要审核的凭证，与原始附件进行核对，核对合格后点击图4时点击【审核】按扭后出现图5状态。专门项目的凭证审核：低易品的审核

5、①操作步骤进入总帐系统以及选择要审核的凭证，具体操作的步骤见图1—图4，唯一不同的流程是：对低易品的审核需要点击【查看】菜单下的[查看外币/数量]（快捷方式为CTRL+T）出现低易品的数量、单位、部门、单价等要素见图6——图742/42图642/42图7对低易品的数量、单位、单价、部门进行审核后，与原始的附件核对一致后，【点击】按扭。完成审核操作。2）存货核算中录入凭证的审核流程（例如涉及原材料、包装物、库存商品、发出商品、备品备件等会计科目的审核）1、模块差不多功能的描述：进入物流治理【存货核算】【凭证治理】【凭证查询】关于需要审

6、核的物料购入、发出等业务通过对原始单据的审核查询进行审核。2、正式操作前的预备同1）的第2项。3、操作步骤第一步进入凭证录入的界面：选择【物流治理】模块，单击【存货核算治理模块，】点击【凭证治理】子功能，双击【凭证查询】进入凭证审核的界面。（如图1——图6）42/42图1图242/42图342/42图4图542/42图6关键性的提示：关于采购入库必须保证查询到的原始单据中的供应商、领料部门、物料名称、数量、不含税单价、税额、合计金额与凭证完全相符。3）、应付帐款、应收帐款模块中录入凭证的审核流程（例如应收帐款、预收帐款、应付帐款、预

7、付帐款等往来会计科目）。1、模块差不多功能的描述财务会计中的应付、应收、预收、预付等项目的凭证，需要在相应的模块中依照原始的单据进行审核。242/42、正式操作前的预备，相关的业务凭证差不多打印输出，并付有合规的原始凭证，同时在凭证的【制单】、【出纳】、【经办】处加盖人名章，同时要求附件粘贴整齐。3、操作步骤在的【财务会计】模块中，点击[应付帐款治理]或[应收帐款治理]的【凭证处理】的[凭证—审核]，选择（过滤条件）要审核的凭证开始凭证的审核。（如图1——图8）图142/42图2图342/42图442/42图542/42图6图742

8、/42图8关键性的提示；关于要审核的往来凭证，凭证正涉及的供应商、经销商、金额一定要于相应单据中的内容相符，否则相应的系统与总帐系统不相符。4）、固定资产模块中录入凭证的审核流程1、模块差不多功能的描述财务会计中的固定资产项目的凭证，