民生银行H分行内部控制研究.pdf

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1、AbstractInternalcontrolisanimportantpartofbankmanagement,itisalsoanimportantmeansofinternalmanagementinordertomaintainthestableoperationofthebank.Thesocialeconomydeveloprapidly,itmakesthecommercialbankhasbecomeahubforanintegralpartofthenationaleconomy,butthefinancialrisk

2、sarefilledineverycorner,Soitissignificantimportanceandurgencytostudytheinternalcontrolofcommercialbanks.BuildingandimprovinginternalcontrolisthebasisforthesafeoperationofcommercialbanksinChina,itistheeffectivemeanstoenhanceinternationalcompetitiveness,improvetheinternati

3、onalstatus.Intheneweconomicsituation,Ianalyzedandsummarizedtheinternalcontroltheoryofcommercialbanksathomeandabroad,thenthearticleresearchtheinternalcontrolofMinshengBankHbranch,thenputforwardthequestionandsolvetheproblem.Thisarticleisdividedintothreeparts,includesixchap

4、ters,andthebriefintroductionisasfollows:Thefirstpart,namelythefirstandsecondchapters，，，，，，fortheinternalcontrolofcommercialbankinfuture.KeyWords:Internalcontrol;CommercialBank;Currentproblems;CountermeasuresandsuggestionsIV目录第一章绪论研宄背景与研宄意义研宄背景研究意义研宄现状国外研宄现状国内研宄现状研宄方法和技术路

5、线研宄方法技术路线论文的创新点‘第二章商业银行内部控制理论综述商业银行内部控制概念的界定商业银行内部控制五个要素分析内部控制五个要素的构成内部控制五个要素之间的联系巴塞尔协议巴塞尔协议的简要介绍《巴塞尔协议》中的精要部分第三章民生银行分行内部控制的现状和存在的问题民生银行分行的概括从“五个要素”角度描述民生银行分行内部控制的现状民生银行分行的案例分析案例一：银行行长受贿案案例二：柜台操作案例案例三：不良贷款案例案例四：社区银行发展失利民生银行分行内控存在的问题3.4.1内部控制制度不健全且贯彻不力对银行管理层监督约束力度不够组织架构不合

6、理银行员工内控意识薄弱风险评估方法简单，缺乏信息系统的应用第四章国内外商业银行内部控制的经验美国花旗银行内部控制的主要做法强大的信息功能系统完善的监督管理机制德国德意志银行内部控制的主要做法健全的内部控制制度合理的组织架构体系我国浦发银行内部控制的主要做法建立案件防控长效机制加强对操作风险领域的管理第五章完善民生银行分行内部控制的原则与对策建议完善民生银行分行内部控制应遵循的原则公开透明原则全覆盖原则审慎的原则授权有限原则完善民生银行分行内部控制的对策建议完善内部控制制度对管理层加大监督管理力度完善民生银行分行的组织架构构建良好的内部控

7、制环境建立健全的风险识别和评估体系提升人员素质、储备内部控制人才第六章结论6.1对论文的总结研究的不足和展望参考文献第一章绪论第一章绪论研究背景与研究意义研究背景伴随着世界经济的迅猛发展，市场经济体系的不断变革，商业银行在金融体系中的地位更加坚如磐石。从上个世纪年代开始，中国的商业银行在国家的大力扶持和指导之下，管理水平有了十分明显的提高。但同时，商业银行也面临着层出不穷的金融风险和业内考验。商业银行的稳健运行不仅需要市场约束、社会监督等外部因素的支持，更需要的是其自身内部能够建立起完善有效的控制机制。巴塞尔委员会于年月份发表《新资本协

8、议》，该协议对银行在监管和风险处理方面提出了更高的标准和要求；同年月，委员会发布了《企业风险管理整合框架》，根据原有的框架，增添了实质性的内容，进而明确企业的发展目标；最新研究成果的问世对各国金融市场的管理