基于DEA-SVM的财务危机预警研究.pdf

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1、ｍ基于ＤＥＡ－ＳＶＭ的财务危机预警研究硕±研究生：戴冲指导老师：黄超东南大学摘要我国市场经济的不断深化发展给我国企业带来了更多的发展机遇，使得我国企业的发展较为迅，速，我国企业面临着竞争环境日益。但是与此同时也使得我国市场变得更加复杂多变和充满风险复杂巧烈的挑战。企业出现财务危机会带来投资损失、员工失业、信贷无法收巧等灾难性后果，进一。因此，步也会影响到国家经济发展、金融安全和社会稳定建立财务危机预警模型对上市公司进行財务危机预答分析非常必要且紧迫。、Ｌｏ、目前ｉｓｔｉｃＢＰ神经网络和传统，财务危机预菩方法经历

2、了趋势分析、判别分析ｇ回归分析。方法的改进等阶段但是，单纯依靠传统的财务理论知识和主观的脑力经验对企业的经营作出判。因此需要寻找新理论、新方法］－、断，使用更加有效的新具，显然不能适应现代市场经济的特征新方式对企业的财务状况进行分析、判别。支持向量机（ＳｕｐｐｏｒｔＶｅｃｔｏｒＭａｃｈｉｎｅ，ＳＶＭ）方法源于统计学习理论，ＷＶＣ维理论和结构风险来在财务预警领域得到了＇ｒ最小化原理为基础。由于支持向量机的学习能力和泛化能力较强，近年一ａ化ＥｎｖｅｌｏｍｅｎｔＡｎａｌｓｉｓＤＥＡ）方法是种评价包含多输入、《输１１１泛的关注。数

3、据包络分析（Ｄｐｙ，的相似决策单元之间相对有效性的分析方法。近些年来．数据包络分析方法被引入财务危机预警研究领域。，并取得了诸多研究成果本文将基于数据包络分析方法和支持向Ｍ机模巧对巧国上市公司进行財务危机预警研究ｌｉＴＦ两：，主耍的研究内容包括个方面一第基于超效率ＤＥＡ和灰色关联分析的财务指标特征加权和財务指标选择的研究。巧先，，巧计算化科学巧观的权巧用灰色关联分析方法计算山各因素的点关联度，然后利用超效率ＤＥＡ模，重向貴。作，同时得到该属性的相对最优灰色关联度然后巧据得到的最化灰色关联度值进巧排序，构建特，并针对为判断各因

4、素重要性程度的依据，且Ｗ此作为该财务指标的特征权重征枚重向量我国的上市公司进行实征研究。第二ＤＥＡ－ＳＶＭ。ＤＥＡ和灰色关联分析方法计，财义危机预警模到的构建本文巧先使用超效率，算各财务指标与企业财务状况之间的相关度，关联度值越火指巧与企业财务状况么间的相关性越强，从而满足了财务指标选择的目的，洽出指标的权重系数也越火，指标彼选择的可能性也越人。其次使用ＤＥＡ方法计算出上市公司的相对经营效率，然巧结合财务指标选巧结巧建立财务预警的指巧一－ＳＶＭ。最６体系并进步构造了ＤＥＡ的财务化机预警模现，Ｗ巧国证券市场的上市公巧为对象进行实证

5、研究。数据进行实化分析本文通过科学的方法建立有效财务化机预譬模巧，对巧国上巧公司的财务，确预警分类文选择出了对企业財务状况影响显骑的指巧，井得到了对企业财务状况的准，验化了本。提出的预警思路、预警指标体系及预警方法的可巧性与有效性，关巧词：数据包络分析，支持向量机，超效率ＤＥＡ，灰色关联分析财务危机预警ＩＲｅｓｅａｒｃｈｏｎＦｉｎａｎｃｉａｌＣｉｉｓｉｓＰｒｅｄｉｃｔｉｏｎｂａｓｅｄｏｎＤＥＡａｎｄＳＶＭＧｒａｄｕａｔｅ：ＤＡＩＣｈｏｎＳｕｅｒｖｉｓｏｒ：ＨＵＡＮＧＣｈａｏＳｏｕｔｈｅａｓｔＵｎｉ

6、ｖｅｒｓｉｔｇｐｙＡｂｓｔｒａｃｔＷｉ出化ｅｄｅｅｐｅｎｉｎｇｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔｏｆｍａｒｋｅｔｅｃｏｎｏｍｙ，Ｃｈｉｎｅｓｅｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｓｈａｖｅｇａｉｎｅｄｍｏ＇ｒｅｄｅｖｅｌｏｍｅｎｔｏｏｒｔｕｎｉｔｉｅｓｓｏ也ａｔ化ｅａｃｅｏｆｄｅｖｅｌｏｍｅｎｔｏｆＣｈｉｎａｓｅｎｔｅｒｒｉｓｅｓｉｓｐｐｐ，ｐｐｐｒｅｌａｔｉｖｅｌｒａｉｄｌ．ＢｕｔａｔｔｈｅｓａｍｅｔｉｍｅｉｔａｌｓｏｍａｋｅｓｔｈｅＣｈｉｎｅｓｅｍａｒｋｅｔｈａｓｂｅｃｏｍｅｍｏｒｅｙｐｙ

7、，ｃｏｍｐｌｉｃａｔｅｄａｎｄｒｉｓｋｙ，ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｓａｒｅｆａｃｉｎ呂ｗｉ化化ｅｃｈａｎｌｌｅｎｇｅｏｆ化ｅｃｏｍｐｅｔｉｔｉｖｅｅｎｖｉｒｏｎｍｅｎｔｂｅｃｏｍｅｓｍｏｒｅｃｏｍｐｌｅｘａｎｄｉｎｔｅｎｓｅ．Ｆｉｎａｎｃｉａｌｃｒｉｓｉｓｗｉｌｌｔｒｉｅｒａｓｅｒｉｅｓｏｆｇｇｄｉｓａｓｔｒｏｕｓｃｏｎｓｅｑｕｅｎｃｅｓｓｕｃｈａｓｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔｌｏｓｓｅｓ，ｅｍｐｌｏｙｅｅｕｎｅｍｐｌｏｙｍｅｎｔ，ｃｒｅｄｉｔｃａｎｎｏｔｉｂｅｒｅｃｏｖｅｒｅｄ，ｅｖ

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