财务管理报销制度.doc

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1、财务管理报销制度　　财务管理报销制度为加强公司财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，结合公司的具体情况，特制定本制度　　一、借款的审批权限1.1公司员工因公需借款，由项目经理审签后，报公司财务处审核，并送公司总经理批准，方能借款；1.2员工应在“借款单”上注明借款事由。　　二、报销程序2.1各项报销费用必须具有原始凭证，经各部门经理审签后，报送公司财务处检查，并填写“经费支出报销单”，然后送公司总经理批准；2.2如果没有原始凭证，或原始凭证丢失，需补填收据，并由各部门经理审核

2、签字。　　2.3办公用品的采购由总经理审核汇总，按审批权限批准后交公司采购按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进出情况。　　2.4工地材料的采购由项目经理出材料单，总经理批准后交给采购员进行采购，报销凭证必须由库管，项目经理审核签字后方能报送公司财务处，原则上当日开支当日报销。　　2.5工地的其他零星开支由安全员负责，所购买材料的原始凭证由库管和项目经理审核签字，其他费用开支由项目经理审核签字，并附明细一份，如工地伙食费，除要填写收据外，还需附每日消费明细一份。　　原则上10天回公司报

3、一次账。　　2.6库管要与采购员做好交接工作，认真填写入库单、出库单，并及时检查库房的材料，以防丢失。　　入库单，出库单一式三份，库管保存一份，其它两份分别交财务处和项目经理。　　三、原始凭证应具备的内容3.1凭证名称；3.2填制凭证的日期；3.3填制凭证单位的名称或填制人的姓名；3.3经办人的签名或盖章，必要时留经办人或单位的电话，以便公司核实审查；3.4接受凭证的单位名称；3.5经济业务的内容；3.6数量、单价和金额。　　四、各项报销费用应及时报销，并严格执行实报实销制度，不得虚报。　　太原佳

4、兴诚装饰工程有限公司xx年7月7日。　　　　内容仅供参考