外汇管理制度（制度范本、DOC格式）.doc

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1、外汇管理制度（制度范本、DOC格式）　　★第一条营业收入中的外币、外汇，收款员必须详细记录在营业收入日报表中，连同收费单据一起缴交出纳入库。　　夜班的外汇收入，存入会计部特殊保险柜中，於第二天上午缴总出纳入库。　　★第二条营业收入中的外汇转账凭证从收到凭证的第二天即委托银?转账。　　★第三条外汇现?必须当天送存银?，一?营业收入的外汇现?，?得坐支。　　外汇的收支必须通过银?办?。　　★第四条外汇结算办?，必须在双方协商下以签订合同或协议的形式加以肯定和约束。　　订?业务合同时，除摸清信誉和偿付能?外，还必须事先预存一次业务往来所需费用在公司银?

2、帐户内作为每次(项)业务的结算资?。　　★第五条负责外汇结算工作的人员必须及时把对外结算单证按合同或协议办?结算，并在委托银?结算後的第?天(国外业务单位在委托银?後的第十天)核对是否收妥，凡在上述的时期内未接获银?收款通知单的，应即通知销售部或生产部协助办?催收，同时向财务部经?报告。　　★第?条用外汇购进的商品、原材?、备用品、工具、?配件等，在出售、调拨调剂时，必须收回外汇。　　用外汇购进的上述物品原则上?得以本币出售或调拨，特殊情况需收取本币的，要经总经?批准，?星以本币供应者，也必须由部门经?批准。　　★第七条使用外汇必须编制使用外汇计

3、画，除商品、食品、原材?外，要使用外汇购置的一?物?、包装、备用品、设备、工具、?配件、燃?、能源等必须经财务部审查，报总经?审批。　　★第八条客人交外汇付账单者，一?按当天的汇?折算本币，严禁擅自变?汇?的比值，也?得取整舍?作汇?折算外汇。　　★第九条客人付外币者，一?按当天兑换现钞的汇?减贴息折算本币。　　■★第十条使用信用卡签付账单者，一?按帐单实际?额填?“认购单＂，并让客人签付，?另收手续费。　　★第十一条凡以转账或记账方式结付业务款项者，外币与本币的折算?按结账当天的银?汇总牌价的买卖中间价为结账的折算?。　　★第十二条公司及所属部

4、门在银?开?的外汇帐户，?准外单位或个人借用来进?结算。　　　　内容仅供参考