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1、一、家庭基本情况分析白先生、范女士结婚半年，夫妻均是某证券公司职员，白先生今年27岁，妻子范女士今年25岁，无子女。冃前白先生家庭处于筑巢期，这一时期家庭的主要开支随着家庭成员的增加而上升，此时需要追求较高的收入成长率。二、基本假设1、三险一金缴费比例为：医疗2%,失业1%,住房公积金8%,养老金8%,单位缴养老金12%2、换房后房贷住房公积金与商业贷款的平均利率为6%,贷款最长25年3、收入成长率3.5%、学费成长率4%、房价成长率5%、通货膨胀率3%4、退休后收入替代率25%,退休前投资报酬率预计8%,退休后投资报酬率预计4%5、保险事故发生后支出
2、调整率70%,家庭生活保障年数比照离退休年数，计算保额时假设教育投资报酬率二学费成长率6、股票的平均报酬率为10%,标准差为20%,债券的平均报酬率为6%,标准差为7%,货币的平均报酬率为4%,视为无风险利率7、个人所得税的免征额为2000元8、退休后余寿25年三、理财目标短期冃标1、为1年后生育子女做准备2、3年后更换更人面积的住房3、3年后购买一部车，每7年更换一部新车长期冃标1、子女直至人学毕业的生活和教育费用2、提供夫妻二人60岁退休到85岁的生活费用3、提供赡养父母至85岁的生活费四、家庭财务分析1、家庭收入(1)社保缴费社保缴费比例二医疗2
3、%+失业1%+住房公积金8%+养老金8%二19%白先生社保缴费：4000*19%二760元；范女士社保缴费：3000*19%二570元(2)白先生应缴个人所得税：月工资缴税(4000-760-2000)*10%-25二99元年终奖缴税4000*2/12二666.67,适用10%的税率，应缴税4000*2*10%-25二775元;(3)范女士应缴个人所得税：月工资缴税(3000-570-2000)*5%二21・5元年终奖缴税3000*2/12二500元，适用5%的税率，应缴税3000*2*5%二300元；(4)家庭税后总收入：(4000-760-99)*
4、12+(4000*2-775)+(3000-570-21.5)*12+(3000*2-300)=79519元;2、月收支状况表每月收入（费、税后）每月支出白先生收入3141房屋按揭贷款1746范女士收入2408.5物业费140其他收入0水电煤气250通讯150交通160伙食1500赡养费800合计5549.5合计4746余额803.53、年收支情况表收入金额片总收入的比率税后家庭总收入7951995.09%投资收入活期利息1080.13%般票投资收益40004.78%总收入83627100.00%支出房产按揭支出2095225.26%H常生活支出0.0
5、0%物业费16802.03%水电煤气30003.62%通讯18002.17%交通19202.31%伙食1800021.70%赡养费960011.57%过节杂费30003.62%保险费2300027.73%总支出82952100%4、年收支储蓄表项冃金额比率税后可支配工作收入7951995.09%理财收入：存款利息1080.13%股票投资收益40004.78%总收入83627100.00%总支出：8295299.19%房产按揭支出2095225.05%消费支出3900046.64%保费支出2300027.50%理财支岀00%储蓄6950.81%5、家庭资
6、产负债表家庭资产家庭负债现金及活期存款30000房屋贷款(余额)400000股票40000房产800000商业保险5000养老金帐户69600资产合计944600负债合计400000净资产5446006＞财务指标分析财务指标分析实际值参考值月结余比例14.48%10%投资比率14.73%50%清偿比率54.2%50%负债比率45.71%20%流动性比率7.286(1)月结余比例二月结余额/月收入=803.5/5549.5=14.48%,参考值为10%,结余比率反映客户的收支状况以及提高净资产能力；(2)投资比率二投资资产/净资产二70000//4750
7、00二14.73%,参考值为50%；(3)清偿比率二净资产/总资产=475000/875000=54.2%,反映了客户的偿债能力；(4)负债比率二负债总额/资产总额=400000/875000=45.71%,反映了客户的综合偿债能力；(5)流动性比率二流动性资产/月支出二30000/4746二6.3211,反映客户的流动性。7、家庭财务诊断由以上指标分析口I以判断得出客户家庭：(1)以薪资收入为主，理财收入占比低，作为一个成长期的家庭，未來面临着购车、养育子女的圧力，因此需要加大理财投资比例，从而获得更多的财富增长；(2)有房贷负债，但夫妻二人住房公积
8、金可支付财务稳健，偿债能力良好，可适度利用财务杠杆加速资产成长；(3)商业保费支出占•比较高，
