长沙卷烟厂ERP项目固定资产调研问卷.doc

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1、ERP项目固定资产调研问卷长沙卷烟厂调拨站文档作者：汉普公司长烟项目组创建日期：更新日期：控制编码：当前版本：V1.0提交人：汉普管理咨询（中国）有限公司审批签字：<长烟项目经理><汉普项目经理>Note:Toaddadditionalapprovallines,Press[Tab]fromthelastcellinthetableabove.拷贝数量__________Note:Youcandeleteanyelementsofthiscoverpagethatyoudonotneedforyourdocument.Forexample,CopyNumberison

2、lyrequiredifthisisacontrolleddocumentandyouneedtotrackeachcopythatyoudistribute.文档控制更改记录日期作者版本更改参考2001-2-15汉普公司长烟项目组1.0没有前面的文档审阅姓名职位签字分发人员编码姓名地点和位置1234目录文档控制2更改记录2审阅2目录3固定资产/在建工程背景资料4总体管理方面5财务核算方面9固定资产的增加及其核算方面的信息9固定资产的折旧10固定资产的转移12固定资产的减少13固定资产的调整和重估13固定资产的出租和租赁15无形资产、递延资产、开办费和其他摊销性资产16其他17Note

3、:Note:Note:ThecopynumbersreferencedaboveshouldbewrittenintotheCopyNumberspaceonthecoverofeachdistributedcopy.Ifthedocumentisnotcontrolled,youcandeletethistableandtheCopyNumberlabelfromthecoverpage.固定资产/在建工程背景资料u处理固定资产和在建工程帐目需要与公司内部的其他部门什么单位联系？联系的目的是么？答：1、归口管理部门（1）项目组：计算机、打印机及外围设备（2）办公室：除归口项目组管理的

4、其他固定资产联系目的：（1）理固定资产购建、入帐手续：如《经济合同审批表》（购建总金额在2万元以上，必须与供货单位签经济合同）、《固定资产购建申请单》、《固定资产投产使用通知单》。（2）建立固定资产实物台帐、及增减异动申请，保证固定资产实物与财务部台帐、卡片相符。2、使用部门：相关部门联系目的：（1）建立固定资产实物台帐、及增减申报，保证固定资产实物与财务部台帐、卡片相符。l处理固定资产和在建工程帐目需要与机构以外什么单位(例：供应商/政府部门、长沙卷烟厂)联系？联系的目的是什么？答：u有没有固定资产和在建工程政策与处理流程手册？答：《固定资产管理制度》总体管理方面u如何界定固定资产？

5、答：固定资产是指在使用过程中保持原来实物形态的资产。包括使用期限超过一年，价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器、器械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。u固定资产最早购置或启用日期及报废时间（具体到哪年哪月）？答：固定资产最早购置日期：1999年6月。u固定资产、在建工程现有记录条数有多少（分别列出）？答：固定资产有记录1227条。u固定资产的编号规则。答：固定资产的编号为12位：1-6位为投产日期；7-8位为部门代码；9-11位为固定资产顺序号；12位为固定资产类别代码，其中：A代表房屋。B代表建筑物。C代表计算机及外围设备。D代表交通运输工具。E代表通讯设备。

6、F代表其他。u固定资产位置和部门是否一致？答：一般情况一致。但“借用固定资产”位置与部门不一致。u固定资产是否记录供应商信息和制造商信息。答：有部分记录了供应商单位名称。u有否可能通过以下措施在相关资产组别之间建立起关系？1.是否将资产号码归类？答：否2.是否按所有权/业务单位归类？答：否3.其他(请予以说明)？答：u固定资产有几种分类方法，每种分类方法的意义。答：A代表房屋。B代表建筑物。C代表计算机及外围设备。D代表交通运输工具。E代表通讯设备。F代表其他。意义：识别代码。u固定资产是否按重要性原则进行分类？如果有，判断重要性原则的标准是什么？答：否。u固定资产盘点多长时间进行一次

7、。盘点差异的处理及审批程序。答：一年至少盘点一次。1.是否存在重估资产业务？答：否。2.调整累计折旧？答：否。3.其他(请予以说明)？财务核算方面固定资产的增加及其核算方面的信息u固定资产的主要增加的管理处理程序及财务处理方式答：使用部门提出申请归口部门、财务部门、主管站长审批《经济合同》送审归口部门采购、财务部门付款归口部门财务部门、使用部门验收固定资产投产财务部门入帐。u在建工程资本化的方法或流程。答：u财务上的分类方法及每类资产所对应的资