差旅费报销管理制度.doc

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1、差旅费报销管理制度为有效控制和节约差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。一、办理程序1、出差人员借款需填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，行政副总经理批，总经理签字。2、出差人员回公司后根据有效出差单据，按费用标准规定，经审核后方可报销差旅费。3、员工出差回公司应在一星期内报账，无故延迟报销的，按每次50元处罚。4、出差时借款，应本着“前账不清、后账不借”的原则。二、费用标准（1）住宿费标准（金额单位：元。下同）：地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下执行总裁职能总经理实报实销

2、经理260240220120100其他人员23021018010080（2）伙食补助费标准：地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下执行总裁职能总经理实报实销经理8070604030其他人员7060503020西安市区域内的伙食补助按照县级市及以下标准执行。（3）市内交通费标准：特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下地区/人员执行总裁职能总经理实报实销经理6050404030其他人员6050404030西安市区域内产生的交通费凭车票实报实销。（4）交通工具标准：工具/人员飞机火车轮船长途汽车出租车执行总裁职能总经理普通舱软卧软座二等舱实报实

3、报经理预申请硬卧硬座三等舱可乘实报其他人员预申请硬卧硬座三等舱可乘预申请三、报销办法（一）住宿费报销办法1、出差人员的住宿费按标准以实际应住宿的天数计算报销。2、出差人员住宿费报销标准原则上按包干标准执行，如有特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。3、2人以上同性人员出差，应以标准间方式住宿，报销时按实际费用报销。（二）伙食补助费报销办法　中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。（三）交通费报销办法　1、一般情况按应乘坐的交通工具标准实报实销，如

4、遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。所支出的汽油费、过路费实报实销。3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：　（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；　（2） 携有巨款或重要文件须确保安全的；　（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；　（4）陪同重要客人外出的；　（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的　以上情况须请示部门主管同意后方可报销。　4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要

5、的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。（四）其他　　1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。原则上按招待人数每人50元的标准执行。　　2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。四、补充规定　1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。　　2、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享

6、受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述包干标准予以补助。3、经理在试用期内差旅费报销标准参照其他人员项次；司机差旅费报销标准参照其他人员项次。五、本制度自发布之日起执行。