国家林业局直属单位整体支出绩效报告

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1、国家林业局直属单位整体支出绩效报告（参考提纲）一、单位概况（一）单位基本情况。包括单位的性质、预算管理方式、人员编制数及实有数、单位职能等。（二）单位年度预算绩效目标、绩效指标设定情况，包括预期总目标及阶段性目标；资金用途和主要内容、涉及范围。二、资金、资产使用及管理情况（一）资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。（二）资金（主要是指财政资金）实际执行使用情况分析，包括本单位财政预算实际完成情况、调整情况分析；本单位结转结余资金使用情况分析（上年财政资金结转结余变动分析）；资金使用的三公经费预

2、算执行分析（与上年度或连续年度对比分析）；政府采购预算执行分析；基本支出、项目支出占比，纳入绩效管理项目占比分析等。（三）资金管理情况（包括本单位财务管理制度、项目资金管理办法的制订及执行情况、会计核算的规范性及完整性）分析。（四）资产管理情况（包括本单位资产管理制度、资产配置及使用、处置情况）分析。三、绩效目标组织实施情况（一）基本支出组织实施情况（公用经费控制率）分析。（二）项目组织情况（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）分析。（三）项目管理情况（包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况）分析。四、

3、整体支出绩效情况（一）绩效目标完成情况分析。将整体支出后的实际状况与申报的绩效目标对比，从项目的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。反映部门履职及履职效益情况。主要从部门整体支出的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。其中：经济性分析主要是对成本（预算）控制、节约等情况进行分析；效率性分析主要是对各项工作、专项完成的进度及质量等情况进行分析；有效性分析主要是对反映部门整体支出使用效果的个性指标进行分析；可持续性分析主要是对支出完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等

4、影响项目持续发展的因素进行分析。（二）整体支出绩效目标未完成原因分析。五、其他需要说明的问题（一）后续工作计划。（二）主要经验及做法、存在问题和建议。（包括资金安排、使用过程中的经验、做法、存在问题、改进措施和有关建议等）（三）其他。六、整体支出评价工作情况。包括评价基础数据收集、资料来源和依据等佐证材料情况，现场勘验检查核实等情况。