工业企业财会会计基础模拟案例.doc

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1、工业企业86X财务会计基础模拟案例1基本档案设置案例目的与要求:掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。上机案例内容：来自..最大学习库下载1.1核算体系的建立1、启动系统管理操作方法：以“Admin”的身份进行注册。2、增设三位操作员：（[权限]è[用户]）参见书29页101李方102宋明兰103王小平3、建立账套信息：（[账套]è[建立]）参见书17页1、账套信息：账套号111，输入账套名称，启用日期为2007年1月。2、单位信息：单位名称为“祥宇电脑公司”,单位简称为“祥宇电脑”，税号为310225

2、64372183、核算类型：企业类型为“工业”行业性质为“新会计制度科目”科目预置语言为“中文简体”账套主管选“李方”来自..最大学习库下载“按行业性质预置科目”4、基础信息：存货不分类、客户及供应商均分类，没有外币核算。5、编码方案:A客户分类和供应商分类的编码方案为222B部门编码的方案为22C结算方式的编码方案为2D其他编码项目保持不变说明:设置编码方案主要是为了以后分级核算,统计和管理打下基础。1、数据精度：保持系统默认设置.说明:设置数据精度主要是为了核算更精确7、系统启用4、分配操作员权限：（[权限]è[权限]）参见书30

3、页操作员宋明兰：会计操作员王小平：出纳来自..最大学习库下载5、各系统的启用参见书40页核算体系建立后直接启用产品；或者启动企业应用平台，以账套主管001李方身份进行注册后启用产品。启用“总账”系统。启用日期为2007-01-01。6、帐套备份（手工备份、自动备份）参见书25、32页1.1定义各项基础档案可通过企业应用平台中的“设置”è“基础档案”，来增设下列档案。（一）定义部门档案：（基础档案è机构人员è部门档案）参见书43页部门编码部门名称部门编码部门名称部门编码部门名称01生产部02采购部03管理部0101生产一部0201采购一

4、部0301财务部0102生产二部0202采购二部04仓储部（二）定义人员档案：（基础档案è机构人员è人员档案）参见书44页部门编码部门名称人员人员类别性别0201采购一部20001倪雪在职人员女0201采购一部20002王向在职人员男0301财务部30001宋明兰在职人员女04仓储部40001肖遥在职人员男（一）定义客户分类：（基础档案è客商信息è客户分类）参见书45页分类名称分类编码01批发02零售03代销04专柜（一）定义客户档案：（基础档案è客商信息è客户档案）参见书45页客户编码客户简称所属分类税号开户银行账号0001华宏公司

5、批发310003154工行1120002昌新贸易公司批发310108777中行5670003精益公司专柜315000123建行1580004利氏公司代销315452453招行763（一）定义供应商分类：（基础档案è客商信息è供应商分类）参见书51页分类编码分类名称01原料供应商02成品供应商03委外供应商04其他（二）定义供应商档案：（基础档案è客商信息è供应商档案）参见书52页所属分类税号属性供应商编码供应商简称YDGS益达公司原料供应商313546844货物XHGS兴华公司成品供应商310821385货物JCGS建昌公司成品供应商

6、314825705货物FMSH泛美商行委外供应商318478228委外ADGS艾德公司其他310488008服务（一）定义凭证类别（基础档案è财务è凭证类别）参见书93页定义凭证类别为“记账凭证”（二）定义结算方式：（基础档案è收付结算è结算方式）参见书96页编码名称01现金结算02支票结算03汇票结算1总账上机案例目的与要求:掌握企业在进行财务日常业务处理时，如何进行基本的日常财务核算、查询和期末处理。来自..最大学习库下载1.1基础档案设置进入设置页签：（1）在“基础档案—>设置—>会计科目”菜单中增加或修改会计科目如下：参见书7

7、4页科目编码科目名称外币/单位辅助账类型方向科目编码科目名称辅助账类型方向1001现金　指定科目借4105制造费用　借1002银行存款　指定科目借410501工资部门核算借100201工行存款　指定科目借410502福利费部门核算借100202中行存款指定科目借410503电话费部门核算借1131应收账款　客户往来借410504折旧费部门核算借1133其他应收款　个人往来借410505办公费部门核算借1243　借410599其他　借库存商品124301硬盘个　借5101主营业务收入　贷124302电脑(P3)台　借510101硬盘　贷

8、124303电脑(P4)台　借510102电脑(P3)　贷1301待摊费用　　借510103电脑(P4)贷130101报刊费借5401主营业务成本　借2121应付账款　供应商往来贷540101硬盘借4101生产成本　借5