公司差旅费报销制度.doc

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1、公司差旅费相关报销制度第一章目的、适用范围、有效时间及归属第一条为了保障公司正常经营活动，加强公司差旅报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于上海得嘉文化传媒中心全体员工。第三条本制度自总经理签字发布后实施，有效期自发布日起至2014年12月31日止。第四条本制度最终解释权归人事行政部所有。第二章出差前的申报第五条所有和项目有关的差旅必须填报《出差计划审批表》（详见附件一），并报项目负责人审核，未完成出差计划审核前，不得出差

2、。第六条出差计划表中，必须明示出差的行程安排、工作计划、预期目标以及各项费用预算。第七条项目负责人的出差计划，报总经理审核。第八条同一商家，无特殊情况下，不得申报大于2次以上出差拜访计划；每次申报出差计划，拜访商家数必须大于等于2家以上。（与7互换）第九条出差前实际预支的金额，审批权归财务部所有。第三章差旅中需要特殊申报的明细第十条申报对象：项目负责人（一）临时变更差旅计划天数；（二）整体计划内容出现重大变化；（三）临时出现超出原预算计划300元以上的支出。第十一条差旅后的总结（一）所有出差回公司后，必

3、须于1个工作日内向项目负责人提报《出差报告单》（详见附件二），未提供出差报告者，不予以差旅费用的报销。（二）差旅报告中，必需明示出差计划执行结果、实际出差支出以及该执行计划实施成功或失败的总结。（三）所有出差回公司后，必须于3个工作日内向财务部提交出差报销申请，并以出差计划表和出差报告作为报销申请的附件；（四）所有出差支出的票据的要求，按财务部所制定的标准执行；（五）项目负责人的出差报告，报总经理审核。（六）项目负责人有义务对出差报告的实际情况抽样确认，一旦发现实际情况与出差报告不符，公司有权对当事人处

4、理，包括不限于相应的行政处罚。第四章差旅费报销标准第十二条差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费等各种费用。第十三条住宿标准（一）以经济型商务酒店为标准，实报实销，上限为200元/天。（二）员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销。（三）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。（四）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。第十四条伙食费标准：每人50元/天。第十五条交通费标准：（一）城际交

5、通：仅限火车，长途汽车（按实际车票票面金额实报实销）；（二）当地交通：每人35元/天上限实报实销；（三）公司将统一为项目组中的外勤人员申报交通意外险，所有出差所使用的交通工具，无需另行购买保险。第十六条差旅费标准：财务部以《出差报告单》（详见附件二）所列为依据。第十七条关于招待费用的管理原则（一）招待费不包含出差预算中，不可预支；（二）招待费的报销和出差结果直接挂钩，达成出差结果的情况下，予以100%报销招待费用，未达成出差结果的情况下，予以报销招待费用的50%；（三）是否达成出差结果的审批权归项目负责

6、人所有，项目负责人申报的招待费，审批权归总经理所有。（四）实际招待费用的报销与否按本部门在财务部备案的预算，由部门负责人实际把控。第五章差旅费报销流程第十八条出差人员填写《出差报告单》（详见附件二），并上交给部门经理、副总经理、总经理签字。第十九条出差人员填写《付款申请单》（详见附件三）（一）填写《付款申请单》（详见附件三）字迹清晰，内容完整，黑色水笔填写，不得涂改。（二）原始凭证背面出差人员签名，注明日期和地点。（三）原始凭证须正规途径取得，并带有“发票”、“INVIOCE”字样，非收据或其他。（四）

7、原始凭证须有“上海得嘉文化传媒中心”抬头。（五）费用类发票内容以“日用品”、“餐费”、“差旅费”、“办公用品”、“食品”等日常费用为主，不得涉入烟、酒、温泉等娱乐性质的内容。第二十条财务部审核（一）校验原始凭证合法性。（二）《付款申请单》（详见附件三）填写的完整性。第二十一条部门主管审核（一）审核业务发生的真实性。（二）核定金额的合理性。（三）若部门经理审核不通过，则直接驳回，财务部不予报销。第二十二条副总经理复核部门主管审核的结果，并签字；若复核不通过，则直接驳回，财务部不予报销。第二十三条总经理稽核

8、以上内容并签字，若稽核不通过，则直接驳回，财务部不予报销。第二十四条财务部根据《出差报告单》（详见附件二）和《付款申请单》（详见附件三）的内容、金额付款，并在《付款申请单》（详见附件三）上加盖“现金付讫”章。第六章报销注意事项第二十五条假发票、不符合规则的发票，财务部不予报销。第二十六条本报销制度仅包括日常通勤类费用支出，不包括固定资产、单次金额超过500元以上及银行存款支出（此类支出须预先填写《付款申请单》（详见附件三））。第二十七条《付