股改方案的内容.doc

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1、.专业.专注.企业改制方案的内容(一)改制企业基本情况1、企业简况，包括：(1)企业名称;(2)企业住所;(3)法定代表人;(4)经营范围;(5)注册资金;(6)主办单位或实际投资人。2、企业的财务状况与经营业绩包括资产总额、负债总额、净资产、主营业务收入、利润总额及税后利润。1、职工情况包括现有职工人数、年龄及知识层次构成。(二)企业改制的必要性和可行性1、必要性包括企业的业务发展情况及阻碍企业进一步发展的障碍和问题。2、可行性结合企业情况和改制方向详细阐明企业改制所具备的条件，改制将给企业带来的正面效应。(三)企业重组方案1

2、、业务重组方案根据企业生产经营业务实际情况，并结合企业改制目标，采取合并、分立、转产等方式对原业务范围进行重新整合。.word完美格式..专业.专注.2、人员重组方案指企业在改制过程中企业职工的安置情况，包括职工的分流、离退人员的管理等等。3、资产重组方案根据改制企业产权界定结果及资产评估确认额，确定股本设置的基本原则，包括企业净资产的归属、处置，是否有增量资产投入、增量资产投资者情况等等。4、股东结构和出资方式包括改制后企业的股东名称、出资比例、出资额和出资方式的详细情况。5、股东简况包括法人股东、自然人股东的基本情况，如有职

3、工持股会等其他形式的股东要详细说明其具体构成、人数、出资额、出资方式等。6、拟改制方向及法人治理结构选择哪种企业形式，有限责任公司、股份合作制或其他形式。法人治理结构是指改制后企业的组织机构及其职权，包括最高权力机构，是否设立董事会和监事会，还是设执行董事、监事，经营管理层的设置等。(四)下属企业情况下属企业的数量、具体名单、经济性质和登记形式(法人、营业)。如下属企业有两层以上结构，即下属一级企业还下设一级或若干层次企业，要详细列出层次、结构。根据“企业改制，其下属企业资产列入改制范围的应一并办理改制登记”的要求，拟改制企业全

4、资设立的法人、非法人及与他人共同设立的联营企业都要一并参加改制工作，其改制方案可以参照上述企业改制方案予以制订。不列入改制范围的下属企业(包括联营企业)，要先行办理隶属关系的变更划转手续，并办理变更登记。拟改制企业控股、参股的企业，其资产不进入改制范围的应先行办理股权变更登记，出让其股份;列入改制范围，则只需待企业改制登记完成后办理股东名称的变更登记。.word完美格式..专业.专注.企业改制为股份有限公司的程序改制设立股份有限公司，对于不同所有制成份的企业来说，改制适用的程序和参与的主体不尽相同，而不同的改制目的也可能导致改制

5、程序和参与主体存在差异。改制重组的一般程序如下（以国有企业改制为例）：（1）改制重组准备阶段①改制企业拟定改制目标、发展方向和业务规划；②各中介机构进场进行尽职调查；尽职调查的主要内容包括：改制企业的历史沿革和产权构成，业务和资产结构，经营和财务情况，业务和市场规划，以及土地、房产等资产的权属情况等，为下一步制订可行的改制重组方案提供基础数据。③在尽职调查的基础上，拟定改制重组方案，划分业务和资产范围；确定方案主要遵循以下基本原则：有效避免同业竞争、减少和规范关联交易；突出公司主营业务，有利于公司形成明确的业务目标、核心竞争力和

6、持续发展能力；保证股份公司和原企业均能直接面向市场、自主经营、独立承担责任和风险，兼顾原企业的生存能力；遵循资产和负债重组的配比性和相关性原则等。④上报主办单位或主管部门拟改制方案，取得同意改制的批复；⑤明确改制基准日，完成资产评估立项工作，企业根据要求准备审计、评估工作所需财务资料。（2）改制工作实施阶段①各中介机构正式进场对拟改制资产（或整体资产）开展审计、评估工作；②根据拟定的股权设置方案，落实其他发起人及出资方式；③向工商部门办理名称预先核准，确定股份公司的名称；④评估机构出具评估报告，向财政部门办理评估结果备案；⑤根据

7、债务重组方案，取得主要债权人对债务处理的书面同意；⑥拟定国有股权管理方案，取得财政部门的批复；拟定国有土地处置方案，取得土地管理部门的批复如需；.word完美格式..专业.专注.⑦签署发起人协议，起草《公司章程》等公司设立文件；⑧各发起人出资到位；⑨验资机构验资。（3）公司申报设立阶段①向国务院授权的部门或省级人民政府申请公司设立，取得设立公司的批准；②召开公司创立大会；③办理公司登记，领取《企业法人营业执照》。（4）设立后规范阶段①办理建账、税务登记等事项；②原企业相关经营合同主体变更；③资产过户，债务合同主体变更；变更（改制

8、）登记申请表（一）（备案申请表）事项原登记内容申请变更后内容公司名称　　　　住所　　　　法定代表人　　　　注册资本（万元）（万元）经营范围　　　　营业期限年年.word完美格式..专业.专注.公司类型　　　　集团名称/简称(仅企业集团变更填写)　　/公司增设分公