NC63全产品培训合并账簿.pptx

《NC63全产品培训合并账簿.pptx》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、用友软件股份有限公司NC财务应用规划部夏彤多级集团管控·全产业链协同·动态企业建模·大企业云平台NC63全产品培训—合并账簿篇产品架构及功能概述业务解决方案应用场景一满足不同的口径和组织体系编制合并报表应用场景二支持不同的编制周期应用场景三直接利用总账的业务处理结果应用场景四预制模板……合并账簿产品概述产品概述合并账簿是面向集团企业的，从整个集团的角度了解当前集团下多个企业扣除了内部交易的资产负债权益状况、经营情况和现金流量状况而实现的功能与合并报表相对应，合并账簿是直接在总账凭证数据的基础上编制调整抵销凭证，与总账凭证叠加得出调整前

2、、调整后、合并后的结果，也能出具单个财务核算账簿合并前后的净表，并能单独提供调整和抵销数据合并账簿产品概述我们的产品既然已经有了合并报表产品，为什么还要提供合并账簿？完善合并报表产品不就可以了吗？合并账簿的产品目标：提高合并报表编制的及时性提高合并报表的准确性加强总部对合并报表编制的主动权满足集团总部快速编制不同报告要求合并报表的需要并账的特点沟通和能够与原始业务一一匹配完全使用与总账日常核算的会计科目和辅助核算一条调整抵销分录可以对应总账核算的一条内部交易数据实时性强准确性高总账核算了内部交易数据后即可在合并账簿里记录能够根据调整抵

3、销凭证精确追本溯源，方便地找出原始业务的发生情况并进行核对并账的特点工作量少发生的内部交易只需要做一次调整抵销凭证当期没有发生内部交易，不需要做调整抵销凭证与总账高度集成协同凭证和内部交易对账结果可即时生成对应的抵销凭证功能强随时查询即可得到合并结果方便地查询调整前、调整后、抵销后数据轻易得到剔除了内部交易后的单个核算账簿的净表NC合并账簿解决方案总体架构业务解决方案应用场景一满足不同的口径和组织体系编制合并报表应用场景二支持不同的编制周期应用场景三直接利用总账的业务处理结果应用场景四预制模板……业务解决方案应用场景五现金流量表的调整

4、与抵销处理应用场景六定义模板对总账当期发生的业务做调整抵销应用场景七上年调整抵销数据的处理应用场景八账簿查询应用场景九提供给企业报表的合并取数函数沟通和应用场景一：满足不同的口径和组织体系编制合并报表合并账簿是由账簿类型与合并组织结构组成的：不同的组织体系：可以不同的合并组织结构与同一账簿类型定义出合并账簿不同口径：同一合并组织结构可以与不同的账簿类型组合定义出合并账簿一个合并账簿对应一套合并结果数据合并主体：在合并账簿上定义，是合并账簿的主要组成部分是合并账簿的主组织，即调整抵销数据是按照合并主体存放的，按照合并主体生成合并结果注意

5、：同一账簿类型相同业务单元但不同的合并组织结构会存多个调整抵销凭证应用场景二：支持不同的编制周期在合并账簿上可以指定编制周期：月、季、半年、年可满足不同用户的不同编制周期的需要主要功能点：1按定义的周期结账2按周期控制一个周期内只能生成一张调整抵销凭证3各类函数根据合并账簿的周期取数应用场景三：直接利用总账的业务处理结果协同：为达到减轻用户的日常维护量，更精细化的管理，支持协同凭证确认时，即时生成对应合并主体的抵销凭证。取消确认时自动删除对应的抵销凭证。内部交易对账每一次内部交易对账完成后，按对账批次号自动生成内部交易的抵销凭证，在内

6、部交易对账规则上设置。取消对账时自动删除对应的抵销凭证适用范围：债权债务的抵销相关规则：此凭证不需要抵销模板生成的抵销凭证不可以修改删除应用场景四：预制模板调整模板成本转权益法调整抵销模板内部权益投资抵销(控制型)内部权益投资抵销(非控制型)内部投资收益抵销(控制型)内部投资收益抵销(非控制型)回购投资内部往来抵销：应收账款，应收票据，应收股利等内部销售抵销应用场景五：现金流量表的调整与抵销处理与总账现金流量分析的处理方式相同：即在调整或抵销凭证上记录现金流量数据。调整与抵销时，应支持在当前凭证上做现金流量项目的分析，分析的金额可以与

7、当前分录上的金额不同。但应与所在凭证的净现金流量相同。支持根据当前分录定义的金额取数函数的会计科目+辅助核算过滤指定现金流量项目的数据生成现金流量的抵销应用场景六：定义模板对总账当期发生的业务做调整抵销思路：当期生成的调整抵销凭证后，不仅对当期的调整抵销有影响，而且对以后各期有永续影响。思路：只针对总账当期发生的业务做调整抵销，这样更有针对性，比较好地达到了精细化的管理。取数方式：模板定义的取数函数应该是取当期发生或当期净发生适用范围：所有业务应用场景七：上年调整抵销数据的处理年初工作底稿：在合并账簿要编制上线前内部交易的抵销和调整期

8、初数据，这样在形成合并报表时才是完整的。期初初始化的时间点永远是启用当年的年初数，比如合并账簿设置的启用日期是2000-6-20，但在该合并账簿下的合并主体录入期初数时，仍然是录入2000-1-1那一天的期初数，而不是2