商业银行革新信用风险管理的机遇与挑战.pdf

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1、专题新资本协议与风险管理40中国金融·2008年第2期不能简单地将新资本协议理解为基于数据和模型的风险度量方法，而应认识到它所代表的支持创新、鼓励风险管理发展的理念，更应看到其对商业银行管理科学化和精细化的指导意义商业银行革新信用风险管理的机遇与挑战■　陈　颖　王胜邦塞尔新资本协议2007年起已在部评级法、标准法，监管资本要求下降幅度理、资产定价和组合管理奠定基础。2007巴全球实施，越来越多的国家将分别为26.7%、12.3%和1.3%。由此可见，年年初，我国银行业监管当局发布的《中从2008年开始使用风险的高级一家银行在持有资本、面临风险不变的情国银行业实施新资本协议指导意见》明确计

2、量方法。安永2006年全球实施新资本协况下，使用越高级的风险方法，计算出的资提出，在其他国家或地区设有业务活跃的议的调查报告显示，89%的国际大银行认本充足率水平越高，越有利于提升银行的经营性机构、国际业务占相当比重的大型为新资本协议内部评级法有助于完善银行市场形象和评级结果，进而越有助于银行商业银行，应从2010年底起开始实施新资的风险管理基础，进而改变银行的竞争优在市场中降低融资和交易成本，提高竞争本协议第一支柱的高级计量法、第二支柱势。新资本协议带来的变化不仅是银行内优势。另一方面，银行为确保能够使用更高和第三支柱。新资本协议在我国的实施，部风险计量方法与监管资本计算方法的接级的风

3、险计量方法，会主动接受监管当局将极大地促进银行经营管理科学化和风险轨，还将在更大层面上改进银行的业务模制定的制度要求和技术要求，在实现合规管理精细化。式，推动投资组合管理的技术探索，改善的同时全面提高风险管理水平。为确保2010年年底开始运用内部评级银行交易层面风险信息的时效和质量，引新资本协议是对国际先进银行几十年法计量信用风险资本要求，我国商业银行导银行在风险调整的概念下充分发挥融资风险管理发展和实践的总结，其计量方法应从几个方面着手做好准备：作用。巴塞尔委员会对国际大银行实施新及合规性要求反映了有效风险管理体系的一是强化数据基础。资本协议的第五次定量影响测算结果表主要框架。就风险暴

4、露而言，其范畴覆盖内部评级法对数据质量、完整性和历明，十国集团大银行中有72%将实施信用了银行全球范围内某时点的实质风险；就史观察期有明确要求。国际经验表明，大风险高级内部评级法，其余28%实施初级业务流程而言，它贯穿了银行主要业务条多数银行在内部评级体系建设中，数据清内部评级法；十国集团的中小型银行中有线的运营、管控、内审等各环节；就计量洗和数据整合工作投入的精力最大。为保7%将实施高级内部评级法，70%实施初级方法而言，它能够基于历史数据的计量模证新资本协议的如期实施，商业银行要加内部评级法，只有23%实施标准法。非十型实时预测未来风险。通过实施新资本协快数据清洗和补录工作，建立符合

5、新资本国集团的大银行也都将实施高级或初级内议，商业银行能够建立并规范信用风险评协议要求的完整、严格、一致的数据标准部评级法。级体系的设计、评级体系的运作、公司治和相应的数据处理平台，制定数据质量管一方面，新资本协议内部评级法提供理和监督、内部评级的使用、风险量化、内理规章，确保数据的及时性、准确性和全的监管资本激励机制，会推动银行不断探部估计值验证等各个环节的操作和控制，面性。索并采用更具风险敏感性的计量方法。巴从而使信用风险管理的组织制度、管理流二是加快内部评级体系和风险计量模塞尔委员会第五次定量影响测算结果表明，程、数据基础和控制文化更加系统化。这型的开发。银行使用越高级的风险计量方

6、法，监管资对于我国刚刚上市的大型商业银行来说尤商业银行应根据新资本协议规定的内本要求下降的幅度越明显。比如，十国集团为重要。这些银行的财务状况和公司治理部评级体系的维度、结构、标准和方法，推大银行一旦采用高级内部评级法，其监管结构虽然通过改制上市得以改善，但其风进内部评级体系的开发工作。应针对本行资本将下降7.1%，采用初级内部评级法只险管理水平、内控流程与国际一流银行相资产组合开发信用风险计量模型，对已开下降1.3%，采用标准法其资本要求反而会比还有差距，面临巨大的股东回报压力。发的风险计量模型应进行返回检验，并推上升1.7%。十国集团中小型银行的这一趋通过新资本协议的实施，可迅速提高

7、风险广应用，提高模型预测能力和稳健性。势更为明显，使用高级内部评级法、初级内量化和管理水平，为逐步改进经济资本管目前，国际银行界计量信用风险的模专题新资本协议与风险管理主持人：张　林41型通常分为两类：一类是违约模式模型，衡推导违约概率和转移概率。风险因素直接如，完善大企业、中小企业、金融机构、专量债务人违约导致的损失；另一类是多状态与经济周期状况相关，但不与特定经济变项贷款的内部评级制度，零售组合区分个模型或盯市模型，衡量同时考虑