材料存货风险控制

《材料存货风险控制》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、材料存货风险控制一、机制文件的建立情况二、ERP技术平台支持的可能性三、作业流程与规定的合理性四、数据管理五、对执行的管理与考评的实施六、风险问责关于材料存货风险控制的呈报编号：总裁：您好！稽核部对存货风险控制中的材料存货风险控制调查现已调查完毕，现以展架事业中心为例，将结果呈报如下：稽核部针对材料存货风险控制对展架事业中心进行了相应调查，其结果如下：1、各部门非生产型物料的请购通过OA流程到采购，然后转到物控，物控在U8系统中补上请购流程再转至采购。非生产型物料的请购各部门并没有实质性的管控，而是处于一种失控状态，没有相应的请购标准；

2、2、对于生产型物料的请购、入库、领用以及物料呆滞状况处理,生管部于2012年3月21日发布的相关评审文件《生管部生管课作业管理规定》和《展架生管部半成品课作业管理规定》有对其流程做相应的修改和规定；3、经了解，各现场存在通用物料使用不规范的现象，如：挪料,即挪用其他订单的通用材料，而现场并未记录，导致其他订单材料缺少，从而产生补料现象，使成本增高。另从器材制造中心了解到，器材制造中心现场也同时存在上述第3点问题现象。二、调查结果1、展架事业中心非生产型物料的请购没有相应的请购标准；三、稽核建议1、建议各中心部门对非生产型物料的请购给予每

3、月给定各项用量基数，月末财务根据实际发生额和基数作对比分析，反馈至各部门;2、建议现场各部门对生产物料使用严格按订单配料表到仓库领料使用，防止因挪用现场其他订单的物料